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Medios de pago y cobro internacionales
Los medios de pago más frecuentes en las transacciones nacionales son:
- Billetes de banco.
- Cheque personal.
- Cheque bancario.
- Transferencia bancaria.
- Letra, recibo o pagaré.
- Giro postal o telegráfico.
- Contra reembolso.
Crédito documentario:de mayor uso internacional, no esta concebido
solo para distintos países. También para transacciones en el mismo
país, ya que su razón de ser se halla en la desconfianza entre las partes
contratantes. En el crédito documentario el banco emisor del crédito
actúa como intermediario entre las partes ofreciendo al comprador
la seguridad de que no deberá pagar al vendedor hasta tener la certeza
de que éste ha cumplido con sus obligaciones, y al vendedor, la
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seguridad de que le pagarán la totalidad en el plazo convenido.


Una cuestión básica para la determinación del medio de cobro es
su localización temporal, por lo que distinguimos tres supuestos:
A) Cobro anticipado: cobrar antes de la entrega, todos los exportadores
desean cobrar antes de la entrega por razones de seguridad y de
financiación, pero el momento de cobro dependerá del signo del
mercado respecto al articulo o producto objeto de cobertura.
Cuando el cobro se realiza por anticipado, resulta irrelevante el medio
elegido, ya que todos ofrecen la misma seguridad. Supone
desconfianza del vendedor en el comprador y, a la inversa, una gran
confianza del comprador en el vendedor.
B) Cobro al contado: cobrar en el mismo momento -al contado- está
sujeto a la localización especial, sea en el país del vendedor o en el
país del comprador.

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En el primer supuesto, será necesario que el comprador presencie la
carga de la mercancía, reciba la misma y pague. El pago será bien
en billetes de banco, cheque bancario, transferencia. Una vez
embolsado el cobro, el vendedor dará la orden de salida de la
mercancía.
En el segundo caso, será necesario que el vendedor presencie la
llegada de la mercancía y entre los documentos necesarios para
entrar en posesión de la misma contra reembolso, que será también
en alguno de los medios indicados en el primer supuesto.
Las dificultades para percibir el cobro en una forma u otra son obvias,
por lo que se solucionan generalmente mediante el recurso de
intervención de bancos, utilizando como medio de cobro la remesa
documentaría o el crédito documentario.
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Criterios generales para la selección de los medios de pago
Los medios de pago usuales en el comercio internacional son:
- Cheque personal.
- Cheque bancario.
- Cheque pago simple.
- Orden de pago documentaría.
- Remesa simple.
- Remesa documentaría.
- Crédito documentario.
En todo caso, el exportador que, en definitiva, es el que corre con el
riesgo de impago, tendrá en cuenta:
- La solvencia y seriedad del importador.
- La situación político-económica del país importador.
- Sus experiencias anteriores, si las tiene.
- El importe de la operación. 4


Seguridad

Seguridad de cobro Medio de pago

Máxima Crédito documentario

Media Orden de pago documentaría
Remesa documentaría
Cheque bancario

Mínima Cheque personal
Orden de pago simple
Remesa simple

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Coste

Medio de pago Iniciativa Gastos
Pago Coste
Cheque personal Importador - Nulo
Cheque bancario Importador Importador Bajo
Orden de pago simple Importador Importador Bajo
Orden de pago documentaría Importador Importador Alto
Remesa simple Exportador Exportador Medio
Remesa documentaría Exportador Exportador Alto
Crédito documentario Exportador Importador Alto

Cuanto mayor es la seguridad del medio de pago, mayor es su coste.

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Facilidad para la obtención de anticipos

Medios de pago Facilidad para obtener anticipos

Crédito documentario Máxima

Remesa documentaría Media alta

Remesa simple Media

Cheque bancario Máxima

Cheque personal Mínima

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Momento de pago
El momento de pago es importante ya que el riesgo de impago para
el exportador aumenta o disminuye según se produzca con posterioridad
o antes de la recepción de las mercancías por parte del importador,
siendo máximo en el primer caso e inexistente en el segundo.
El pago anterior a la recepción de las mercancías por parte del
importador es un supuesto que se da muy pocas veces y en situaciones
excepcionales, por ejemplo, en el caso de productos de gran demanda
internacional en momento de oferta insuficiente.
El pago simultaneo a la recepción de mercancías constituye la situación
más equitativa para ambas partes, pero es difícil de llevara acabo. Pero
se puede alcanzar, mediante el uso de los medios de pago documentarios
(orden de pago, remesa o crédito documentario) que suponen que el
pago de la mercancía se realice a la recepción de los documentos.
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En el caso del pago posterior a la recepción de las mercancías por
el importador las ventajas son para este y las desventajas para el
exportador, lo que no impide que sea la modalidad más utilizada.
Los riesgos genéricos para el exportador son:
- Insolvencia del importador.
- Insolvencia del país importador.
- Insolvencia del banco emisor del medio de pago.

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Cheque personal
Es el medio de pago con un riesgo máximo para el exportador y
donde la confianza con el importador ha de ser máxima también.
Por otro lado, no supone ningún coste para el importador pero el
exportador sufre una comisión a la hora de cobrarlo.
Riesgos básicos para el exportador.
- Que no existan fondos en la cuenta corriente del importador.
- Que la/s firma/s del/los librador/es no sean válidas.
- Que existan defectos legales de emisión del cheque.
- Que el cheque se extravíe al ser enviado al exportador (lo que
habrá que hacerse por correo o courier)
recomendaciones:
- Nominativo y cruzado.
- Cheque emitido por un banco con sucursal en España.
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Cheque bancario
El riesgo para el exportador es medio, dependiendo de la calidad del
banco emisor. La confianza ha de ser media-alta. Y el exportador
sufrirá una serie de comisiones a la hora de cobrar.
Riesgos para el exportador:
- Que se desprenda de la mercancía y que el importador no le envíe
el cheque o lo haga con demora.
- Que el cheque este falsificado.
- Que el banco emisor no tenga fondos en su cuenta con el banco
librado.
- Que el país del banco librado congele sus pagos al exterior.
Ventajas:
- Garantía de cobro 100 % una vez recibido el mismo.
- Obtención del importe con rapidez.
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Orden de pago simple

El riesgo depende de la calidad del banco emisor. Y la confianza en
el importador ha de ser media-alta. El coste en algunas entidades es de
una comisión bancaria.
- Parecidas al cheque bancario así como la demora o el extravío de
la orden de pago al ser transmitida por correo.
Recomendaciones para el exportador.
Solicite que la orden se la transmitan por swift. El pago será automático
ya que la transmisión se realiza en tiempo real.
Facilite siempre el nombre y demás elementos identificativos de
su banco en España al importador. Así recibirá la orden de pago
en forma directa, ganando días de valoración.
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Orden de pago documentaría
El importador ordena a su banco que emita una orden de pago con
instrucciones de pagar al exportador el importe de la operación contra
la entrega, por parte de éste, de los documentos acreditativos de la
mercancía.
El banco del importador se lo comunica al exportador, generalmente,
a través de otro banco.
El exportador procede al embarque de la mercancía y a entregar la
documentación al banco quien, encontrando conformes los documentos,
procede a su pago.
El banco del exportador procede a enviar los documentos al banco
del importador a tiempo que le carga en cuenta su importe.
El riesgo es escaso si el banco emisor es de confianza. La confianza
en el importador es media baja y el coste es una comisión bancaria.
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Orden de pago documentaría
Riesgos para el exportador: que el banco emisor de la orden no
tenga fondos o no goce de la confianza del banco pagador.
Ventajas para el emisor:
- No tiene que embarcar la mercancía hasta que no reciba la orden de
pago a si favor.
- Cobra el importe de la orden de pago tan pronto embarca la mercancía.
- Está por medio un banco de su propio país que garantiza la calidad
de la orden de pago.
Recomendaciones:
- No embarcar la mercancía hasta no tener la evidencia de que existe la
orden de pago y esta emitida por un banco de calidad.
- Orden vía swift y que se la envíen a su banco.
- Exigir que tenga carácter irrevocable.
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Remesa simple
1. El exportador remite la mercancía al punto convenido.
2. Reúne los documentos y los remite directamente al importador.
3. Emite una letra de cambio por el valor de la exportación al
vencimiento convenido y la entrega a su banco, proceda al importador
para:
- Pagar (pago al contado).
- Aceptar (pago aplazado).
4. Contado. El banco percibirá el importe de la letra y lo abonará al
exportador.
5. Plazo. El banco recogerá la aceptación de la letra y la guardará hasta
su vencimiento o la devolverá al exportador según las instrucciones de
éste.
El riesgo es alto y la confianza ha de ser media-alta y el coste medio.
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Remesa simple
Riesgos básicos para el exportador:
- El exportador se desprende de la mercancía y de los documentos antes
de recibir el cobro o la aceptación de la mercancía.
Ventajas para el exportador:
- En caso de venta con pago aplazado, contará con una letra de cambio
debidamente aceptada.
Recomendaciones para el exportador:
- Dé instrucciones muy claras a su banco sobre la necesidad de proceder
o no al protesto de la letra en caso de impago o de aceptación.
- Si no va a proceder a reiniciarse, en el supuesto de la venta a plazo,
instruya a su banco que se guarde la letra una vez aceptada y la presente
al cobro en su oportunidad.
- Solicite a su banco que le telegrafíe el resultado del cobro o aceptación
de la letra. Se quedará tranquilo o podrá actuar con celeridad.
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Remesa simple
- Deje claro por cuenta de quien son los gastos del banco presentador
de la letra. Procure que sean a cargo del importador.
- En las ventas a plazos, procure conseguir un aval bancario en la
propia letra, si es que no tiene confianza en el importador.

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Remesa documentaría con pago al contado
- El exportador envía la mercancía al punto convenido.
- El exportador reúne los documentos acordados, gira una letra de cambio
a cargo del comprador, por el importe de la operación y con vencimiento
a la vista, y entrega los documentos y la letra a su banco.
- El banco del exportador procede a remitir la letra y los documentos al
banco del país del importador con las instrucciones de entregar los
documentos es esté contra el pago de la letra.
- El Banco del país del importador, siguiendo las instrucciones, entrega
los documentos al importador contra el pago de éstos.
- El banco del importador reembolsa al banco del exportador y éste paga
a su cliente.
El riesgo es medio-alto y la confianza es media-alta y el coste
medio-alto.
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- Que el importador no se haga cargo de los documentos y, por tanto,
no pague la letra.
- Solamente pierde la propiedad de la mercancía cuando el importador
paga la letra.
- Entregue los documentos tal como se los solicita al importador, sin
errores, completos, etc., con el fin de que no pueda rehusar su pago
por deficiencias en los mismos.
- Ponga cuidado en que los documentos que le solicite el importador
sean usuales y de fácil obtención.
- Indique por cuenta de quién son los gastos del banco presentador
de la letra. 19


- Dé instrucciones concretas a su banco en cuanto a protestar o no la
letra por falta de pago. En este caso siempre es conveniente el protesto
ya que permite emprender acciones ejecutivas con mayor celeridad.
- En el caso que el importador no acepte los documentos, deberá
instruir a su banco respecto al destino de éstos.
- En caso de impago deberá de decidir qué hacer con las mercancías:
- Almacenarlas.
- Asegurarlas.
- Venderlas a un tercero.
- Retornarlas a España.
- Utilice este sistema de cobro preferentemente si: no desconfía del
importador, la mercancía no es perecedera y tiene fácil colocación
en otros mercados y en ultimo caso, compensa retornarla a España.
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Crédito documentario con pago al contado
El importador ordena a su banco que proceda a la apertura al crédito
documentario.
El banco, una vez estudiado el riesgo que contrae, avisa al crédito al
exportador utilizando los servicios de un tercer banco.
Este último banco avisa el crédito al exportador añadiendo o no su
confirmación, según corresponda.
El exportador, una vez examinado el contenido del crédito y
encontrandolo conforme procede a embarcar o poner a disposición del
importador la mercancía.
Entrega los documentos en el banco que le han avisado (banco avisador)
y éste, encontrandolos conformes, procede al pago de la exportación.
El banco avisador remite los documentos al banco importador (el que
emitió el crédito o banco emisor) que si son conformes, le reembolsará
su importe. 21



El banco del importador entrega a este los documentos y le cobra el
crédito.
El riesgo es mínimo y la confianza en el importador es mínima aunque
el coste es muy alto.
- El crédito haya sido abierto por un banco con dificultades y/o proceda
de un país con dificultades de pagos al exterior y no se trata de un
crédito confirmado.
- El crédito exija documentos de imposible o muy difícil obtención.
- Se presenten documentos con errores, incompletos, etc., ya que el
importador podría negarse a pagar.
- El crédito tenga la mención de revocable.
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- No comienza a preparar la mercancía para la exportación hasta que
no se haya emitido el crédito.
- No pueden cancelarle el`pedido dado que, en general y salvo que se
mencione expresamente lo contrario, los créditos documentarios son
irrevocables.
- Tiene seguridad de cobro si el crédito está confirmado.
- Tiene facilidad para obtener financiación bancaria (con el respaldo
del crédito) para el periodo de fabricación de la mercancía.
- No acepte nunca un crédito que tenga la mención de revocable, pues
no tendría seguridad de cobrar.
- No acepte sin confirmar un crédito abierto por un banco y/o país
con dificultades. 23



- Exija que el vencimiento del crédito tenga tal amplitud que le permita
preparar la mercancía, embarcarla, etc., sin grandes agobios.
- No acepte que le exijan documentos inusuales de imposible o muy
difícil obtención.
- Trabaje con bancos de reconocido prestigio internacional.
- Exija que el crédito sea utilizable en las cajas de un banco español,
se entenderá mejor con él en términos operativos y ganará días de
interés.
- No permitirá ningún tipo de ambigüedad en el texto del crédito.
- Sea profundamente escrupuloso con los documentos, contenido, etc.,
para no tener problemas de cobro.
- No existen pequeños defectos en los documentos. Cualquiera puede
ser suficiente para que no se pague el crédito.
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Crédito documentario con pago diferido
Si supongamos que el exportador ha concedido al importador un
aplazamiento de pago, por ejemplo de 90 días, los pasos serán:
- El importador abre un crédito documentario con pago a los 90 días
a contar del conocimiento del embarque, por ejemplo.
- El banco del exportador avisa del crédito documentario.
- El exportador procede a embarcar la mercancía.
- El exportador presenta los documentos en el banco y:
- Si el crédito es con pago diferido, el banco confirmará por
escrito al exportador que le pagará en una fecha determinada (90 días
a partir de la fecha del conocimiento de embarque).
- Si es aceptado, el exportador presentará con los documentos
una letra de cambio por el importe de la operación con vencimiento
90 días a partir de la fecha de embarque, para que el banco la acepte
y se la devuelva. 25


Crédito documentario con pago diferido
El riesgo para el exportador es mínimo y la confianza en el importador
es ninguna, aunque el coste es muy alto.
- Idénticos a los créditos documentario con pago al contado.
Las mismas que en cualquier tipo de crédito y, además:
- Está concediendo financiación al importador lo que posiblemente le
facilite la venta y tiene como garantía el compromiso firme de pago del
banco pagador o una letra de cambio aceptada por dicho banco.
- En ambos casos, no tendrá dificultad para financiarse por medio de un
anticipo o descuento de la letra de cambio sin recurso.
- Procure que el crédito documentario sea pagadero por aceptación.
De esa forma tendrá una letra de cambio aceptada por un banco solvente
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que podrá negociar fuera de balance.


Vocabulario de los créditos documentarios

Ordenante: Importador.
Banco emisor: Banco del importador.
Banco avisador: El que avisa del crédito al exportador.
Banco pagador: El que tiene la obligación de pagar al exportador.
Banco confirmador: El que se compromete al pago en las mismas
condiciones que el banco emisor.
Beneficiario: Exportador.
Fecha de apertura: Fecha a partir de la cual esta disponible al crédito.
Fecha de vencimiento: Último día para presentar los documentos
para el cobro.
Lugar utilización: Banco que efectuará el pago. Puede ser el del
exportador o del importador.
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Irrevocabilidad: Característica de los créditos documentarios por la
que no se pueden modificar, anular, ampliar, etc., sien el
consentimiento expreso de las partes que intervienen.
Documentos: Todos aquellos de tipo comercial, de transporte,
informativos, etc., que exige el importador para hacer efectivo el
crédito.
Reserva en los documentos: Indica que algún documento presenta
discrepancias.
Transferibilidad: Si figura esta mención en el crédito, indica que puede
ser transferido a segundos beneficiados.
Crédito revolving: Es aquel que, una vez llegado a su vencimiento entra
en vigor nuevamente por el mismo importe, igual período e idénticas
condiciones que el anterior.
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Crédito back to back: Es un crédito documentario respaldado por otro
crédito.
Crédito con cláusula verde: Permite al exportador tomar anticipos antes
del embarque.

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Documentos usuales en los créditos documentarios
Aéreo
Carta de porte / Airway bill of landing.
Marítimo
Conocimiento de embarque / Bill of landing
Terrestre
Carta de porte por carretera / Trucking bill of landing
Carta de porte por ferrocarril / Railroad bill of landing
Documentos de seguro
Póliza de seguros / Comercial invoice.
Certificado de seguros / Insurance certificate.

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Documentos usuales en los créditos documentarios

Documentos informativos
Factura comercial / Comercial invoice.
Factura consular / Consular invoice.
Certificado de origen / Certificate of origin.
Certificado de peso / Certificate of weight.
Certificado de análisis / Certificate of analysis.
Certificado de sanidad / Health certificate.
Certificado de calidad / Quality certificate.

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