1. Neraca Saldo Bersih Jasa “ Bintang Nelayan” Per 30 Sept 2001
No Keterangan D K
1 Kas 66.000.000 -
2 Perlengkapan kantor 18.000.000 -
3 Peralatan kantor 525.000.000 -
4 Kendaraan 255.000.000 -
5 Hutang dagang - 204.000.000
6 Modal Tn. Hartono - 660.000.000
Total 864.000.000 864.000.000
2. JURNAL UMUM BERSIH ”BINTANG NELAYAN”
PER 31 OKT 2001
NO Keterangan D K
2 Biaya sewa 4.000.000
Kas 4.000.000
4 Perlengkaan kantor 2.000.000
Peralatan kantor 6.000.000
Hutang dagang 8.000.000
6 Biaya iklan 1.000.000
Kas 1.000.000
9 Hutang dagang 2.000.000
Kas 2.000.000
13 Kas 8.000.000
Pendapatan 8.000.000
Biaya gaji 1.200.000
15
Kas 1.200.000
Piutang dagang 12.000.000
16
Pendapatan belum diterima 12.000.000
Biaya bensin dan oli 1.250.000
17 Kas 1.250.000
Kas 12.000.000
21 Piutang dagang 12.000.000
Biaya telp 1.500.000
22 Kas 1.500.000
Kas 3.000.000
24 Pendapatan 3.000.000
Hutang dagang 8.000.000
26 Kas 8.000.000
Biaya gaji 900.000
27 Kas 900.000
Biaya bensin dan oli 1.500.000
28 Kas 1.500.000
Prive Tn. Hartono 50.000.000
29
Kas 50.000.000
Piutang dagang 12.000.000
Pendapatan belum diterima 12.000.000
30
Total
3. REKENING PENDAPATAN
No D K D K
13 8.000.000 8.000.000
21 12.000.000 20.000.000
24 3.000.000 23.000.000
30 12.000.000
Total 35.000.000
REKENING KAS
No D K D K
2 8.000.000 4.000.000 66.000.000
6 12.000.000 1.000.000 62.000.000
9 3.000.000 2.000.000 61.000.000
13 - 59.000.000
15 1.200.000 67.000.000
17 1.250.000 65.800.000
21
- 64.550.000
1.500.000 76.550.000
22
- 75.050.000
24
8.000.000 78.050.000
26 900.000 70.050.000
27 1.500.000 69.150.000
28 50.000.000 67.650.000
29
Total 17.650.000
4. REKENING PERLENGKAPAN KANTOR
No D K D K
OKT 4 2.000.000 18.000.000
Total 20.000.000
REKENING PERALATAN
No D K D K
OKT 4 6.000.000 525.000.000
Total 531.000.000
REKENING KENDARAAN KANTOR
No D K D K
OKT 255.000.000
Total 255.000.000
5. REKENING PIUTANG DAGANG
No D K D K
OKT 16 12.000.000 - 12.000.000
21 - 12.000.000 0
30 12.000.000 - 12.000.000
Total 12.000.000
REKENING HUTANG DAGANG
No D K D K
OKT 4 - 8.000.000 204.000.000
9 2.000.000 212.000.000
26 8.000.000 210.000.000
Total 202.000.000
REKENING MODAL
No D K D K
OKT 660.000.000 660.000.000
Total 660.000.000
6. REKENING PRIVE
No D K D K
OKT
29 50.000.000 50.000.000
TOTAL 50.000.000
REKENING BIAYA IKLAN
No D K D K
OKT 1.000.000 1.000.000
TOTAL 1.000.000
REKENING GAJI PEGAWAI
No D K D K
15 1.200.000 1.200.000
27 900.000 2.100.000
TOTAL 2.100.000
7. REKENING BIAYA TELPON
No D K D K
OKT 22 1.500.000
TOTAL 1.500.000
REKENING BIAYA SEWA
No D K D K
OKT 2 4.000.000 4.000.000
TOTAL 4.000.000
REKENING BIAYA BENSIN DAN OLI
No D K D K
OKT 17 1.250.000 -
1.500.000 1.250.000
TOTAL 2.750.000
8. NERACA SALDO BERSIH JASA
“BINTANG JASA”
PER 31 OKTOBER 2001
No Keterangan D K
1 Kas 17.650.000 -
2 Perlengkaan kantor 20.000.000 202.000.000
3 Peralatan kantor 531.000.000 660.000.000
4 Kendaraan kantor 255.000.000 -
5 Piutang dagang 12.000.000 -
6 Hutang dagang - -
7 Modal - -
8 Prive 50.000.000 -
9 Biaya iklan 1.000.000 -
10 Biaya gaji pegawai 2.100.000 -
11 Biaya sewa 4.000.000 -
12 Biaya bensin dan oli 2.750.000 -
13 Biaya telpon 1.500.000 -
14 pendapatan - 35.000.000
TOTAL 897.000.000 897.000.000
