Manual basico dscont

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Bienvenidos
Su sistema contable DS CONT evoluciona para su trabajo contable, con nuevas interfaces, pantallas, reportes y mas...
El presente tutorial tiene la finalidad de facilitarle el uso del nuevo sistema contable. Para ello, le presentamos los siguientes
temas:
Índice:
Tema I: Un recorrido rápido por el DS CONT
Lección 1: Iniciar el DS-CONT
Lección 2: Crear una Contabilidad
Lección 3: Ingresar Asientos
Lección 4: Obtener Reporte de ?Hoja de Trabajo”
Tema II: OPTIMIZAR EL INGRESO DE MOVIMIENTOS CONTABLES UTILIZANDO AMARRES Y ASIENTOS TIPO.
Lección 1: Optimizar el ingreso de movimientos utilizando Amarres
Lección 2: Seguimos optimizando utilizando Asientos tipo
Lección 3: Obtener Registro de Ventas y Compras
Tema III: OPERACIONES, EL "EXPERTO” QUE OPTIMIZA EL INGRESO DE ASIENTOS
Lección 1: ¿Qué son las Operaciones en el DS-CONT MMX?
Lección 2: Ingresar al módulo de Operaciones
Lección 3: Ingresar movimientos utilizando el experto (Operaciones Tipo)
Tema IV.- REVISIÓN DE ASIENTOS
Lección 1: Ingresar al módulo de Revisión de Asientos
Lección 2: Revisar Asientos
Tema V: La magia de la importación desde Excel
Lección 1: ¿Qué es el Importador del DS-CONT?
Lección 2: ¿Por qué Importar datos?
Lección 3: Más hechos, menos palabras. Importemos información de Ventas
Lección 4: ¿La magia de la Importación se habrá realizado?
Tema VI.- ESTADOS FINANCIEROS
Lección 1: Balance General.
FAQ Preguntas Frecuentes
Informacion
file://C:UsersDOCENTEAppDataLocalTemp~hh1544.htm 21/11/2014

TEMA 01.- UN RECORRIDO RÁPIDO POR EL DS-CONT
Este primer tutorial nos dará una visión panorámica del flujo de trabajo general con el DS-CONT. Realizaremos una pequeña
monografía con el propósito de darnos una idea básica de la forma como se trabaja con el DS-CONT.
El flujo de trabajo con el DS-CONT implica dos clases de procesos:
Proceso inicial:
El proceso inicial que debe efectuarse necesariamente es:
 Crear una Contabilidad.
Este proceso se debe a que el DS-CONT está diseñado para llevar la Contabilidad de varias empresas y dentro de cada
empresa la información de varias sucursales. Los Estados Financieros y los reportes se pueden obtener para cada sucursal o
para toda la empresa, es decir los Estados Financieros Consolidados. La información Contable de cada empresa se almacena
en una base de datos independiente, por tanto, antes de empezar a trabajar primero se debe Crear la Empresa, para luego
registrar los movimientos contables.
Este proceso sólo se efectúa una vez, al inicio de cada periodo contable.
Procesos cotidianos:
Una vez creada la empresa, se puede ingresar movimientos, obtener los Estados Financieros, reportes, etc., las veces que el
usuario los requiera.
Estos procesos implican:
 Iniciar el DS-CONT
 Ingresar Asientos.
 Obtener Reportes.
Cada uno de estos procesos lo veremos como una lección.
Lección 1: Iniciar el DS-CONT
Lección 2: Crear una Contabilidad
Lección 3: Ingresar Asientos
Lección 4: Obtener Reporte de Hoja de Trabajo”
Lección 1.- Iniciar el DS-CONT.
Para realizar cualquier acción o proceso (ingresar asientos, obtener Estados Financieros, procesar una planilla, etc.), se debe
iniciar el DS-CONT.
Recuerde que después de instalar el DS-CONT en el escritorio de Windows debe mostrarse el ícono de acceso al programa,
tal la siguiente figura:

Fig. 1.1. Escritorio del Windows
Al ejecutarse el DS-CONT L.E., se pueden dar dos posibilidades:
a) Cuando se ejecuta por primera vez
b) Cuando no es la primera vez que se ejecuta
a) Cuando se ejecuta por primera vez
Si es la primera vez que esta utilizando el DS-CONT L.E., entonces, será necesario que defina el password (palabra
clave) que utilizará para acceder al DS-CONT. Es importante que defina un password de por lo menos 6 caracteres y
una mezcla de letras, números y símbolos especiales, de modo que no puede ser deducido (o adivinado) por
personas que usted no desea que tengan acceso al sistema. También es importante que sea un password que usted
pueda recordar fácilmente, para acceder al sistema en las subsiguientes ocasiones. Se mostrará la siguiente
ventana:

Fig. 1.2. Definición de Clave de Acceso
Luego se mostrará la pantalla de seleccionar o crear empresa del DS-CONT L.E. (Ver figura 1.4)
b) Cuando no es la primera vez que se ejecuta
Si ya ejecutó con anterioridad el DS-CONT L.E., entonces, significa que ya definió un password para acceder al
sistema. El usuario principal siempre será ADMINISTRADOR, aunque el sistema también le permite definir otros
usuarios y con diferentes niveles de responsabilidad. El sistema le mostrará una ventana similar a:
Fig. 1.3. Ingreso de Usuario y Clave de Acceso
En este caso, también se mostrará la pantalla de seleccionar o crear de empresa del DS-CONT L.E., tal la siguiente
figura:

Fig. 1.4. Selección de Empresa y/o Creación de empresas
El DS-CONT L.E. ya viene por defecto con una empresa (ENTRENA), el propósito de esta empresa es que usted pueda
practicar en esta empresa, efectuando los diferentes procesos del DS-CONT.
Para efectos de este tutorial, trabajaremos con una empresa nueva, que nos permitirá ilustrar cómo se crea una nueva
empresa.
Lección 2. Crear una Contabilidad.
Para mayor comodidad, el DS-CONT MMX ya tiene registrada la información básica necesaria para trabajar con la
Contabilidad, información tal como:
 Las diferentes tablas establecidas por la normatividad (Resoluciones de Superintendencia/SUNAT, CONASEV y Otros)
(por ejemplo: Libros y Registros, Tipos de documentos, Monedas, Entidades bancarias, etc.).
 Catálogo de Cuentas (PCGE y PCGR)
 Modelos o Plantillas de asientos. (Asientos Tipo)
 Etc.
Esta información ya está registrada en la base de datos y permiten empezar a trabajar con el DS-CONT con un mínimo de
esfuerzo.
El DS-CONT MMX ofrece tres opciones para crear empresas:
 Por defecto (Básico)
 En base a un modelo
 Personalizado
Estas opciones se muestran en la ventana del lado derecho.
Para efectos de esta práctica se utilizará la primera opción, que nos permitirá crear una empresa para llevar una contabilidad
en base a la información mínima requerida.

Fig. 1.5. Creación de empresa
Una vez creada la empresa, automáticamente ésta debe aparecer en el listado de empresas que se muestra en la ventana del
lado izquierdo de la pantalla, tal la siguiente figura
Fig. 1.6. Listado de empresas disponibles

Lección 3.- Ingresar asientos.
Una vez activado el DS-CONT ya estamos en condiciones de ingresar asientos. El DS-CONT dispone de varios mecanismos y
herramientas para optimizar considerablemente el ingreso de los asientos, así:
 Digitación directa en el módulo de ingreso de asientos.
 Utilizar plantillas o modelos de asientos
 Utilizar arrastres para asientos de estructura similar
 Utilizar el módulo de operaciones (Varios asientos como una operación)
 Utilizar importador de datos desde hojas EXCEL
En esta lección nos concentraremos en el mecanismo más básico, la digitación directa en el módulo de ingreso de asientos.
En esta lección se registrará un asiento de apertura, con la información que se muestra a continuación:
Para ingresar el asiento de apertura, se va revisar los siguientes tópicos:
Seleccionar Contabilidad
Activar el módulo de Asientos
Ingresar asientos
Salir del módulo de Asientos

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3.1.- Seleccionar Contabilidad
Antes de ingresar asientos, primero se debe ingresar al DS_CONT (tal como se explicó en las lecciones anteriores),
luego se mostrará la pantalla con la relación de todas las contabilidades que se haya creado hasta el momento; de éstas, se
debe seleccionar la contabilidad con la que se desea trabajar.
Fig. 1.7. Seleccionar e ingresar a contabilidad
Se mostrará la pantalla principal del DS-CONT L.E., tal la figura: 1.8

Fig. 1.8. Menú principal del DS_CONT
En la parte superior de esta pantalla se presenta el Menú principal del DS_CONT, con las diferentes opciones que ofrece el
sistema. Cada opción a su vez contiene un conjunto de sub opciones.
3.2.- Activar el módulo de Asientos
Fig. 1.9. Seleccionar e ingresar a contabilidad
Se mostrará el módulo de Ingresar Asientos
3.3.- Ingresar asientos
Esta es la pantalla para ingresar asientos a cualquier libro o auxiliar. Es una pantalla genérica que permite ingresar
asientos al Registro de Ventas, Registro de Compras, Libro de Caja, etc.

Fig. 1.10. Pantalla de ingreso de asientos
Ingresar asientos es el proceso más importante del DS-CONT, en consecuencia, se explicará con mayor detalle.
En el DS-CONT, los datos del asiento se registran en tres áreas:
- Área de los campos clave (donde se digita: Libro, Periodo y Número de asiento).
- Área de datos generales (donde se digita: Fecha, documento, RUC, Etc.).
- Área del detalle (donde se digita las cuentas y sus respectivos montos al debe o haber).
Cada área se explicara a continuación:
3.3.1.- Ingresar campos clave
En la siguiente figura se ilustra el área de los campos clave (recuadro rojo). En este área se debe ingresar el Libro, el
Periodo y el número de asiento. En base a estos datos el DS-CONT determina si se desea registrar un asiento nuevo
o se desea modificar/borrar uno ya existente. Para efectos de esta lección vamos a digitar un asiento nuevo.

El campo Asiento Tipo (Modelos de asientos) déjelo en blanco por el momento, más adelante veremos como
utilizar asientos tipo.
Después de seleccionar el periodo, el DS-CONT automáticamente propondrá el Número de Asiento, el cual se
sugiere no modificar (Permita que el DS-CONT lleve el control de la numeración correlativa de los Asientos).
Al terminar de digitar los datos del área de los campos clave, se activan y muestran las áreas de Datos
generales y Detalle.
En la siguiente figura se muestra la pantalla de asientos completa, con las tres áreas.
Fig. 1.13. Áreas de la pantalla de ingreso de asientos
3.3.2.- Ingresar datos generales del asiento
En el área de los Datos Generales ubíquese en el campo fecha y digite 01/01/2009, luego ubíquese en el campo
glosa y digite Por el Activo, Pasivo y Patrimonio al Inicio del Ejercicio. El asiento de apertura no necesita más datos.
La pantalla debe quedar como:

Fig. 1.14. Ingreso de datos generales del asiento
3.3.2.- Ingresar el detalle del asiento
En el área de Detalle se registran las cuentas contables y sus respectivos valores al debe o al haber. En esta lección
sólo nos interesan las tres primeras columnas. El resto de columnas se verá en lecciones posteriores.
Ubíquese en la columna del código de cuenta y digite el asiento de apertura, que se muestra a continuación:
Cuadro 1.1.- Asiento de apertura
Recuerde que las cuentas ya existen en la base de datos de la empresa creada.
Las cuentas deben digitarse al último nivel. El DS-CONT no aceptará cuentas que no estén al último nivel.
También notar que las filas del área del detalle irán aumentando automáticamente a medida que se vaya digitando
los datos.

Fig. 1.15. Ingreso de datos del detalle del asiento
Antes efectuar el Paso 3 (grabar el asiento), el DS-CONT L.E. verificará si los datos son o no correctos, en caso de no
serlo, mostrará un mensaje de error y los rechazará. Uno de los procesos de verificación que se realiza es si el
asiento está o no balanceado. En la parte inferior se muestran los totales del debe y haber. El DS-CONT no
almacenará asientos cuyo total al Debe no sea igual al Total Haber.
Después de grabar el asiento, se mostrará un formato en blanco para registrar un nuevo asiento.

3.4.- Salir del módulo de Asientos
Fig. 1.16. Salir del módulo de asientos
Lección 4.- Obtener reporte de “Hoja de Trabajo”.
El DS-CONT MMX ha sido diseñado para que los asientos se procesen automáticamente, a medida que éstos se registren.
Esta característica hace que no se requieran procesos intermedios ni tiempos adicionales, tales como: mayorización,
centralización etc. En consecuencia, podemos obtener reportes en cualquier momento.
En esta lección vamos a ver la “Hoja de trabajo” para verificar si el asiento de apertura que hemos ingresado es o no
consistente.
Para reportar la “Hoja de trabajo”, se va revisar los siguientes tópicos:
4.1.- Iniciar el módulo de Hoja de Trabajo
Previamente nos ubicamos en la pantalla principal del DS-CONT MMX, tal como muestra la siguiente figura:

Fig. 1.17. Seleccionar opción de Balances y Resultados
Se despliega el menú de la pestaña de Balances y Resultados.

Fig. 1.18. Seleccionar opción de Hoja de Trabajo
Se muestra la pantalla del módulo de Hoja de Trabajo.
4.2.- Ingresar campos requeridos
En la siguiente pantalla se debe ingresar valores para los campos: Periodo Inicial y Periodo Final. Considerando que hemos
digitado el asiento de apertura en el periodo 2009-00, entonces, ingresar periodo 2009-00 para ambos casos.
Fig. 1.19. Ingresar datos necesarios para reportar la Hoja de Trabajo
Se muestra la hoja de trabajo

4.3.- Mostrar Hoja de Trabajo
Fig. 1.20. Hoja de Trabajo
4.4.- Mejorar la visibilidad
Normalmente la vista previa de los reportes (tal como la pantalla anterior) no es fácil de leer, sobre todo si éste tiene mucha
información. Para facilitar la lectura se debe aumentar el porcentaje de visibilidad en la parte superior de la ventana (Por
ejemplo a 150%). Luego de mejorar la visibilidad, sobre esta pantalla aún se pueden efectuar otros procesos.
Fig. 1.21. Mejorar la visibilidad de la Hoja de Trabajo

4.5.- Salir del módulo de Reporte
Fig. 1.22. Salir del módulo de Hoja de Trabajo
TEMA 02.- OPTIMIZAR EL INGRESO DE MOVIMIENTOS CONTABLES
UTILIZANDO AMARRES Y ASIENTOS TIPO.
En este segundo tema, veremos como utilizar los Asientos Tipo y su funcionalidad en el uso del software contable. Para
darnos una idea básica de la forma como se debe trabajar con este módulo del DS-CONT; realizaremos unos pequeños
ejemplos referidos a Compras y a Ventas.
Cada uno de estos procesos lo veremos como una lección.
Lección 2: Seguimos optimizando utilizando Asientos tipo
Lección 3: Obtener Registro de Ventas y Compras
Para empezar a trabajar en este tema debemos haber iniciado el DS-CONT y estar en el menú principal, tal la siguiente figura:

Fig. 2.1.- Pantalla principal del DS-CONT L.E.
En esta lección nos concentraremos en realizar un registro de un asiento de compras, utilizando el módulo de ingreso de
asientos y dentro de éste los Amarres. Mostraremos como registrar un asiento típico de compras, con la información que se
muestra a continuación:
Asiento Contable por la Compra de mercaderías al Proveedor XX
1 debe haber
6011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 1,000.00
40111 IGV - CUENTA PROPIA 190.00
4212 EMITIDAS 1,190.00
10/01/XX Por la compra de mercadería según factura.
2
20111 COSTO 1,000.00

6111 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 1,000.00
10/01/XX Por el destino a almacén.
Fig. 2.2.- Asiento de compra para registrar en el DS-CONT L.E.
Notar que la idea de amarre en este caso, implica que al registrar la cuenta 6011 y su respectivo importe, el DS-CONT
automáticamente deberá registrar las cuentas 20111 y 6111 con el mismo importe de la cuenta 6011.
Para ingresar asientos utilizando Amarres, revisaremos los siguientes tópicos:
 Iniciar el módulo de Asientos
 Ingresar Asientos
 Salir del módulo de Asientos
1.1.- Activar el módulo de Asientos
Fig. 2.3. Seleccionar opción de Ingresar asientos
Se mostrará el módulo de Ingresar Asientos. Ver Fig. 2.4.
1.2.- Ingresar Asientos utilizando Amarres
Aquí se explicará al detalle el ingreso de un Asiento utilizando Amarres.

Fig. 2.4.- Módulo de ingreso de asientos
Dejar en blanco el campo de Asiento Tipo y dejar que el DS-CONT proponga el número del asiento (Pasar sobre
estos campos presionado dos veces la tecla <ENTER>). Una vez ingresado los datos, se debe mostrar la siguiente
pantalla:
Fig. 2.5.- Módulo de ingreso de datos generales de los asientos
Después de ingresar la fecha se mostrará el siguiente mensaje:

Fig. 2.6.- Mensaje de advertencia
Este mensaje no debe preocuparnos, si no estamos registrando asientos en otra moneda. Hagamos simplemente
clic en el botón OK.
Luego se debe mostrar en el asiento los datos digitados, la pantalla debe ser similar a:
Fig. 2.7.- Ingreso de RUC en el módulo de asientos
El DS-CONT no tiene en su base de datos los RUC’s de los proveedores, en consecuencia, es de esperar que nos
muestre el siguiente mensaje:
Fig. 2.8.- Ventana de confirmación
El DS-CONT momentáneamente abandona el módulo de asientos y nos muestra una pantalla para registrar al
proveedor en la base de datos.

Fig. 2.9.- Registro en línea de los datos de un proveedor
El RUC de este proveedor ahora ya está registrado en la base de datos, por tanto, de aquí en adelante podemos
utilizarlo y ya se mostrará en las pantallas de consulta o ayuda.
Luego, se vuelve a activar el módulo de Asientos:
Fig. 2.10.- Módulo de asientos
Al presionar la tecla <ENTER>, automáticamente mostrará la razón social del proveedor que hemos ingresado
anteriormente, tal como se muestra en la figura 2.9
Luego, ya estamos en condiciones de registrar el detalle del asiento.

Fig. 2.11.- Módulo de asientos, para ingresar el detalle
Luego, presione la tecla de avance de cursor < ↓ >. En este punto el DS-CONT verificará si en la base de datos hay o
no definido un Amarre asociado a la cuenta ingresada, en caso de existir, automáticamente “disparará” las cuentas
de Amarre y las mostrará en la pantalla:
Fig. 2.12.- Módulo de asientos, mostrando las cuentas generadas por el Amarre
Esto significa, que cada vez que utilicemos la Cuenta 6011 y registremos un importe al Debe, el DS-CONT
automáticamente agregará dos filas al detalle del asiento con las cuentas 20111 y 6111 y con un importe similar al
ingresado.
Luego, completemos el asiento ingresando las cuentas e importes que faltan. Es decir, la cuenta 40111 con un
importe de 190 al Debe y la cuenta 4212 con un importe de 1190 al haber.

Finalmente el asiento debe quedar como se muestra a continuación:
Fig. 2.13.- Módulo de asientos, con la información de detalle completa
Notar que la cuenta a la que está asociada el amarre se muestra en color Azul y negrita, mientras que las cuentas
generadas por el amarre se muestran en color azul y el resto de cuentas se muestran en color negro.
1.3.- Salir del módulo de Asientos
Fig. 2.14.- Salir del módulo de asientos

Lección 2: Ingresar Movimientos utilizando Asientos Tipos
Una vez activado el DS-CONT ya estamos en condiciones de ingresar asientos haciendo uso de Asientos Tipo. El ingreso de
Asientos Tipo está diseñado para optimizar considerablemente el registro y la digitación de los movimientos contables más
comunes en la empresa.
En esta lección nos concentraremos en realizar un registro de un asiento de compras y de ventas, utilizando el módulo de
ingreso de asientos y dentro de éste los Asientos Tipo. Mostraremos como registrar un asiento típico de compras, con la
información que se muestra a continuación:
Fig. 2.15.- Datos de un asiento de Compra
Normalmente esta lección debería estar divida en tres tópicos:
 Iniciar el módulo de Asientos
 Ingresar Asientos utilizando Asientos Tipo
 Salir del módulo de Asientos
Sin embargo, como los proceso de Iniciar y Salir del módulo de asientos es similar al efectuado en la lección anterior y
consideramos que el lector ya está familiarizado con este proceso, vamos a centrarnos en Ingresar Asientos utilizando
Asientos Tipo.
Empezamos asumiendo que ya hemos iniciado el módulo de Asientos.

Fig. 2.16.- Módulo de ingreso de asientos, utilizando asientos tipo
El asiento tipo de código COMP-IGV ya ha sido definido previamente en el DS-CONT.
Notar que después de haber ingresado el Libro, el Periodo, haber seleccionado el Asiento tipo y presionado la tecla
<ENTER>, el DS-CONT nos mostrará un típico asiento de compras, con los datos generales, luego se deberá
completar los datos específicos de la transacción a registrar, y de esta manera completar el asiento.
Fig. 2.17.- Módulo de ingreso de asientos, para completar la información del asiento
Como se puede ver, sólo se han ingresado algunos datos, propios de la compra. Es importante resaltar que el
asiento tipo ya está diseñado de modo que al ingresar el importe total de la compra, automáticamente, a partir de
éste se deduzcan los montos correspondientes a las otras cuentas.
El asiento finalmente debe quedar como la siguiente figura:

Fig. 2.18.- Grabar asiento
De esta manera se puede ingresar otras compras, si se tuviese.
Lección 3.- Obtener reporte de “Registro de Compras”
El DS-CONT ha sido diseñado para que los asientos a medida que se registren se procesen automáticamente en sus
respectivos registros, esto lo podemos apreciar en los diferentes reportes.
En esta lección vamos a ver el reporte del “Registro de Compras” para verificar si los asientos de compras que ingresamos se
muestran correctamente.
Para reportar el “Registro de Compras” vamos a revisar los siguientes tópicos:
 Iniciar el módulo de Registro de Compras
 Ingresar los datos requeridos para reportar el Registro de Compras
 Mejorar la visibilidad
 Salir del módulo de Reporte
3.1.- Iniciar el módulo de Registro de compras
Asumimos que ya nos encontramos en la pantalla principal del DS-CONT

Fig. 2.19.- Pantalla principal del DS_CONT L.E.
Se muestran las sub opciones de la opción elegida.

Fig. 2.20.- Selección del módulo del Registro de Compras
Se mostrará la pantalla correspondiente al módulo de Registro de Compras. Ver Fig. 2.xx
3.2.- Ingresar los datos requeridos para reportar el Registro de Compras
Fig. 2.21.- Módulo del Registro de Compras
Se mostrará la vista previa del Registro de compras.

Fig. 2.22.- Vista previa del Registro de Compras
3.3.- Mejorar la visibilidad
Fig. 2.23.- Mejora de la visibilidad de la vista previa del Registro de Compras
Se puede mejorar la visibilidad aumentando el porcentaje. También se puede utilizar las barras de desplazamiento
para revisar las otras áreas del reporte.
3.3.- Salir del módulo de Reporte

Fig. 2.24.- Salir de la vista previa del Registro de Compras
De la misma manera proceder para obtener el reporte de ventas.
TEMA 3: OPERACIONES, EL “EXPERTO” QUE OPTIMIZA EL INGRESO DE
ASIENTOS
El DS-CONT L.E. cuenta con una característica denominada OPERACIONES que permite optimizar grandemente el ingreso de
asientos. Esta característica hace del DS-CONT un “experto” que con un mínimo necesario de digitación se puede ingresar
varios asientos simultáneamente, los correspondientes a una transacción.
Para el mejor entendimiento de este tema, lo revisaremos en las siguientes lecciones.
Lección 1: ¿Qué son las Operaciones en el DS-CONT L.E.?
Lección 1: ¿Qué son las Operaciones en el DS CONT L.E.?
Es común que los documentos que sustentan los hechos financieros dentro de la contabilidad se tengan que registrar en más
de un asiento y en diferentes libros contables. Por ejemplo, una factura de compra se tiene que registrar primero en el
registro de compras y luego en el libro caja. Una venta al crédito puede significar registrar el mismo comprobante de pago en
varios asientos, registrar la venta misma, el pago de inicial y el pago de las diferentes cuotas.
Al registrar la información en el módulo de asientos simples (como se explicó en las lecciones anteriores) no hay ninguna
relación entre los asientos que han sido originados por el mismo documento.

Lo más relevante de las operaciones, es que el DS-CONT L.E. tiene características de un experto, porque ya “sabe” como
registrar una transacción de compras o una transacción de ventas, incluido todos los asientos asociados a cada transacción.
En consecuencia, en una operación se alimenta un mínimo requerido de datos y partir de éstos, el DS-CONT L.E. deduce y
genera todos los asientos asociados a una transacción.
Este hecho tiene varias ventajas:
 Reduce tiempos de digitación.- Al registrar una transacción (considerando como una transacción todos los asientos
que son originados por el mismo documento), se registran varios asientos a la vez, en una pantalla y con un solo
ingreso.
 Mejor organización de la información.- Los asientos están articulados entre sí, se puede saber que asientos han
sido originados por el mismo documento, también se puede determinar que operaciones están completas y cuales
no lo están.
Finalmente, el DS-CONT L.E. permite hacer crecer la capacidad del experto, permitiendo al usuario crear nuevos
comportamientos para operaciones (Ver el módulo: Crear Operaciones Tipo).
Este Tutorial está orientado a ilustrar como utilizar el experto dentro del concepto de Operaciones.
En esta lección se asume que el lector está familiarizado con los procesos necesarios para ejecutar y activar el DS-CONT L.E.
Por tanto, vamos a empezar en la pantalla principal del DS-CONT.
Fig. 3.1. Menú principal
Se mostrará las sub-opciones de Asientos.

Fig. 3.2. Ingresar módulo de operaciones
Se mostrará el módulo de ingreso de operaciones. El sistema automáticamente propone un número de operación
correlativo. Ahora ya estamos listos para registrar una operación.
Fig. 3.3. Módulo de operaciones

En esta lección nos concentraremos en optimizar el ingreso de datos utilizando el experto (operaciones tipo) del DS-CONT
L.E., mediante el cuál, veremos cómo con un mínimo de digitación, registraremos una transacción de venta, registrando la
información simultáneamente en el Registro de Ventas y en el Libro de Caja y Bancos. La información a registrar es la
siguiente:
Fig. 3.4. Asientos contables
Procedamos al registro de esta transacción de venta.
Fig. 3.5. Ingreso de operación tipo
Se mostrará la ventana de ayuda con la relación de Operaciones tipo predefinidos en el DS-CONT.

Fig. 3.6. Operaciones Tipo predefinidos
Se mostrará el detalle de la operación tipo seleccionada, con los dos asientos correspondientes a una venta (“Compromiso”
en el registro de Ventas y “Cancelación” en el libro Caja Bancos). También se puede apreciar que en cada asiento el DS-CONT
ya propone parte de la información a ser ingresada (incluida fórmulas que permitirán ingresar la información a los dos
asientos con una sola digitación).
Fig. 3.7. Operación de Registro de Ventas
Puede Ud. Cambiar de un asiento a otro haciendo clic en la respectiva pestaña. Es recomendable que verifique que el primer

asiento corresponde al registro de ventas (incluida las cuentas que le corresponden) y el segundo asiento corresponde al
libro caja (también con las cuentas que le corresponden).
Fig. 3.8. Datos referenciales
Se mostrará la pantalla para ingresar los datos necesarios para registrar la operación.
Fig. 3.9. Ingreso de Datos Referenciales

La operación tipo está diseñada de modo que al ingresar datos en el área de Datos Referenciales (El área delimitada
por el recuadro rojo en la figura anterior), éstos automáticamente son trasladados a los asientos, a los campos donde
corresponden. Es decir, al momento de ingresar el RUC, usted debe notar que éste se muestra automáticamente en el
campo RUC del asiento. Lo propio sucede al registrar el tipo del documento y el resto de los datos. Otro aspecto
relevante, es el hecho que al registrar el Monto Base, a partir de este valor se “deducen” los valores que deben de ir
en el detalle del asiento, correspondiente a cada cuenta y en la columna del Debe o Haber.
En suma, con un mínimo de esfuerzo se ha registrado la información en los dos asientos. Es decir, a partir de los datos
ingresados en el área de Datos Referenciales, se ha “deducido” toda la información que debe ir en los dos asientos.
Se puede verificar el contenido de cada asiento haciendo clic en la respectiva pestaña.
A continuación se muestra como debió quedar la pantalla, considerando que previamente hemos revisado la
información del asiento de la primera pestaña y que luego hemos seleccionado el asiento de la segunda pestaña.
Fig. 3.10. Grabar Operación
Para salir del módulo de Operaciones, haga clic en el botón salir.
TEMA 04.- REVISIÓN DE ASIENTOS
El modulo “Revisar Asientos” del DS-CONT nos provee una fácil administración de todos los asientos ingresados, otorgando al
usuario la capacidad de verificar que los datos ingresados sean los correctos, mediante una comparación visual con los
documentos correspondientes a los asientos. Consideramos que este proceso es importante, en la medida en que el
Profesional Contable debe preocuparse también por validar el trabajo que hace y por la calidad de información que procesa.
Para el mejor entendimiento de este tema, lo revisaremos en las siguientes lecciones.

En esta lección se asume que el lector está familiarizado con los procesos necesarios para ejecutar y activar el DS-CONT L.E..
Fig. 4.1. Pantalla principal del DS_CONT
Se mostrará las sub-opciones de Asientos.
Fig. 4.2. Sub - opciones de la opción Asientos
Se mostrará el módulo de Revisar Asientos.

Fig. 4.3. Módulo de Revisar Asientos
En esta pantalla se podrá hacer la revisión individual de los asientos sin tener la necesidad de saber su número exacto de
asiento.
El proceso de revisión de asientos implica a su vez los siguientes sub-procesos:
 Seleccionar Asientos para su Revisión.
 Revisión de la información de cada Asiento.
 Edición del Asiento.
2.1.- Seleccionar Asientos para su Revisión
El DS-CONT L.E. ofrece varios mecanismos para seleccionar los asientos que se desea revisar, para esto se puede realizar
búsquedas en base a diferentes parámetros que ofrece el sistema como son sucursal, libro o periodo. También es posible
seleccionar asientos utilizando algún dato referencial, por ejemplo el número del documento, alguna palabra especial de la
glosa, parte de la razón social, etc.
En esta sección vamos a ver todas las posibilidades de seleccionar asientos.
2.1.1.- Seleccionar la totalidad de los asientos de la base de datos (de la sucursal activa)
Esta es la opción más rápida y más simple.

Fig. 4.4. Seleccionar todos los asientos
Si no se especifica el libro, periodo o algún dato referencial, entonces el DS-CONT muestra la relación de todos los asientos
de la sucursal activa.
Fig. 4.5. Listado de todos los asientos
En el caso del presente ejercicio, se mostrarán sólo los asientos que hemos ingresado en los tutoriales anteriores.
Tengamos en cuenta que a medida que utilicemos el DS_CONT, en la base de datos se tendrá miles de asientos y listarlos
todos no es una práctica adecuada, pues podría demorar en su procesamiento, por lo que es mejor establecer procesos de
revisión de asientos en base a diferentes criterios.

2.1.2.- Seleccionar asientos de un libro y/o periodo
En este caso es suficiente indicar el libro y/o el periodo cuyos asientos deseemos seleccionar para revisarlos.
Fig. 4.6. Selección de asientos en base al Libro y al Periodo
Se mostrará el listado de los asientos correspondientes al libro y periodo indicados.
Fig. 4.7. Listado de asientos del Libro y al Periodo indicados
En circunstancias especiales, es posible que no recordemos exactamente el libro ni el periodo, o que además del libro y/o el
periodo deseemos reducir el espectro de búsqueda en base a algún dato referencial adicional. En estos casos utilizamos la

opción Texto a Buscar.
2.1.3.- Seleccionar asientos en base a un dato referencial
En esta opción debemos de tener algún dato referencial del asiento o asientos que deseemos seleccionar. Por ejemplo,
podría ser la parte inicial del número del documento, una palabra específica en la glosa del asiento, etc.
Esta es la opción más potente y podemos considerarla como una búsqueda exhaustiva, donde el DS-CONT buscará y
seleccionará aquellos asientos donde alguno de sus atributos tenga el texto o dato referencial que le hemos suministrado.
Esta búsqueda y selección puede demorar algunos segundos o minutos, dependiendo de la cantidad de información que
tengamos en la base de datos.
Fig. 4.8. Selección de asientos en base a un dato referencial
Se mostrará los asientos que en alguna parte tengan la palabra “pasivo”

Fig. 4.9. Listado de asientos que satisfacen el dato referencial indicado
En la pantalla anterior se puede verificar que el asiento listado en alguna parte tiene la palabra “pasivo”, para lo cual,
desplacemos la barra de desplazamiento horizontal hasta ubicar el atributo en el que se encuentra dicha palabra.
Fig. 4.10. Establecer Filtros
Además de los tipos de selección y búsqueda explicados anteriormente, este módulo ofrece la posibilidad de utilizar filtros.
2.1.4.- Filtrar asientos
Para ilustrar esta característica, previamente vamos a seleccionar y mostrar todos los asientos. Es posible establecer un filtro

en cada una de las columnas del listado de asientos. Para efecto de la práctica vamos a utilizar la columna Cod_Libro.
Fig. 4.11. Desplegar opciones de filtrado
Se mostrará una pequeña ventana con las opciones y valores que existen en dicha columna, tal la siguiente figura.
Fig. 4.12. Datos para establecer el Filtro
Se debe mostrar sólo los asientos que cumplan con el filtro.

Fig. 4.13. Listado de asientos que cumplen con el filtro establecido
Se puede utilizar los filtros para diferentes necesidades, de acuerdo al criterio y necesidad del usuario. Sin embargo, dos de
los usos más frecuentes son:
 Para seleccionar asientos de acuerdo a su estado. En la primera columna se tiene la columna Estado, en la que se
puede tener los siguientes valores: PENDIENTE, OBSERVADO y REVISADO. La razón de estos valores se explicará
más adelante. En este punto, nos limitaremos a manifestar que con la capacidad de los filtros podemos filtrar sólo
los asientos PENDIENTES u OBSERVADOS.
 Para seleccionar los asientos digitados por una determinada persona o auxiliar y en una determinada fecha o
periodo de tiempo, con el propósito de revisar el trabajo realizado por esta persona; o que cada persona después
de digitar sus asientos debe validarlos, revisándolos.
2.2.- Revisión de la información de cada Asiento
En el proceso de revisión de asientos, éstos toman 3 posibles estados:
 PENDIENTE.- Todo asiento tiene el estado de PENDIENTE en el momento en que fue digitado. En este contexto
PENDIENTE significa que el asiento aún no está revisado.
 REVISADO.- Un asiento cambia su estado a revisado cuando alguien ya lo revisó, en consecuencia, validó la
información registrada.
 OBSERVADO.- SI al momento de revisar un asiento, no estamos seguros de la información del asiento y no tenemos
a la mano los elementos necesarios para corregirlo, rechazarlo o validarlo, entonces cambiamos su estado a
OBSERVADO, en la intención de revisarlo más adelante.
El proceso de revisión de asientos implica básicamente efectuar dos actividades:
 Ver la información ingresada en cada asiento
 Cambiar el estado de los Asientos.
2.2.1.- Ver la información ingresada en cada asiento
Para ver la información ingresada en cada asiento, primero ubicamos el cursor en el primer asiento del listado.

Fig. 4.14. Pantalla para activar “Ver Detalle Asiento”
Se mostrará la siguiente pantalla.
Fig. 4.15. Visualización de la información de un asiento
Como se puede ver, la pantalla se divide en dos áreas:
 Área del listado de asientos seleccionados para su revisión (Parte superior).
 Área de visualización de la información del asiento (Parte inferior). Esta área tiene el mismo aspecto de la pantalla
de ingreso de asientos.

La información del asiento mostrado en el área de la parte inferior corresponde al asiento seleccionado del listado de
asientos del área de la parte superior (Primer asiento, número: 01-00001).
El asiento se pone en modo de NO edición, esto significa, que en este modo sólo se puede ver la información, más no
modificarlo. Esta característica es importante, en la medida en que nos garantiza que no hay posibilidad de que
modifiquemos accidentalmente la información del asiento. En caso de que deseemos expresamente modificar un asiento,
entonces, debemos cambiar el modo del asiento a modo de edición. Este proceso se verá más adelante.
2.2.2.- Cambiar el estado de los Asientos
Al mostrarse toda la información del asiento, ésta se puede contrastar contra el documento fuente que lo originó, en
consecuencia, se puede cambiar su estado según corresponda, haciendo clic en cualquiera de los botones que permiten
cambiar dicho estado.
Fig. 4.15. Cambio de estado de un asiento
Para efectos de esta lección, vamos a considerar que la información de ese asiento es correcta, por tanto, debemos cambiar
su estado a REVISADO.
Notar que al hacer clic en el botón Revisado se efectúan las siguientes acciones:
 Automáticamente cambia el estado del asiento (Primera columna del listado de asientos).
 El cursor en el listado de asientos avanza a la siguiente fila, mostrándose en consecuencia en la parte inferior la
información del asiento correspondiente al asiento de esta fila.

Fig. 4.16. Visualización del Cambio de estado de un asiento
Al ir cambiando el estado de los asientos como consecuencia de su revisión y contrastación con sus respectivos documentos
fuente, el cursor irá avanzando de fila en fila, hasta llegar al final.
Los estados se mostrarán en diferentes colores, a saber:
 Los asientos con el estado Pendiente se mostrarán en color Azul.
 Los asientos con el estado Revisado serán mostrarán en color Verde.
 Los asientos con el estado Observado se mostrarán en color Rojo.
2.3.- Editar un asiento
Si al momento de revisar un asiento, detectamos que la información no es correcta o es diferente a la del documento fuente
que la originó, entonces, podemos corregir la información del asiento. Para este propósito debemos activar el modo de
edición (modificación) del asiento.

Fig. 4.17. Pantalla para activar el Modo de edición
Notar que recién al activar el modo de edición del asiento se muestran los botones de Grabar y Borrar el asiento. Así mismo,
se desactiva los botones de cambio de estado.
Fig. 4.18. Visualización del Modo de edición de un asiento
Para modificar la información del asiento, nos ubicamos en el elemento cuya información es errónea, efectuamos la
modificación, finalmente hacemos clic en el botón Grabar.

Si los datos modificados del asiento son consistentes, entonces el sistema después de grabar mostrará el siguiente mensaje.
Fig. 4.19. Mensaje de actualización satisfactoria de la edición de un asiento
Luego, se desactivará automáticamente el modo de edición, regresando al modo de revisión de asientos.
Para salir del módulo hacer clic en el botón Salir.
TEMA 05.- LA MAGIA DE LA IMPORTACIÓN DESDE EXCEL
El importador del DS-CONT es una de las características (entre otras) que marcan la diferencia con otros software’s de
contabilidad. Explicaremos primero las razones que motivaron a la creación del importador.
En el funcionamiento de todo software se puede identificar las siguientes fases:
Fig. 5.1. Fases del funcionamiento del Software
 INPUT (Ingreso de datos)
 PROCESO (Cálculos y procesamiento realizado por el computador)
 OUTPUT (Obtención de resultados, generalmente en forma de reportes)
En el funcionamiento del software contable, estas fases implican:
Fig. 5.2. Fases del funcionamiento del Software desde el punto de vista Contable
En la intención de hacernos una idea de la importancia del Importador del DS-CONT, vamos a estimar muy someramente
tiempos para cada fase.
 La fase de INPUT, es decir, el ingreso de los asientos requiere mayor tiempo y esfuerzo. Podemos estimar que requiere
aproximadamente el 80% del tiempo de toda la actividad contable.
 La fase de proceso requiere un mínimo de tiempo, más aún si se considera que lo realiza el computador y que el DS-CONT
ha sido diseñado aplicando el criterio de “Asiento ingresado, Asiento procesado”. Podemos estimar que requiere
un 1%.
 La fase de OUTPUT, es decir, la fase de obtención, análisis e interpretación de resultados, requiere más o menos un 19%.

Fig. 5.3. Estimación de tiempos en proceso Contable
En este escenario, se ha afrontado el desafío de reducir considerablemente el tiempo correspondiente a la fase del INPUT. El
importador de DS-CONT es una primera respuesta a este desafío, y consideramos que el tiempo requerido para esta fase se
ha reducido entre un 60% a 70%. (Ver la Lección 2 más adelante, para la fundamentación de estos estimados).
Fig. 5.4. Estimación de tiempos en proceso Contable Computarizado
Con el Importador del DS-CONT se puede importar desde hojas EXCEL información de: Asientos, Cuentas contables, RUCS,
etc.
Para una mejor comprensión, este tema se ha organizado en 4 lecciones:
Lección 1: ¿Qué es el Importador del DS-CONT?
Lección 2: ¿Por qué Importar datos?
Lección 3: Más hechos, menos palabras. Importemos información de Ventas
Lección 4: ¿La magia de la Importación se habrá realizado?
Lección 1. ¿Qué es el Importador del DS-CONT
El importador del DS-CONT es una herramienta que permite importar datos desde hojas EXCEL al DS-CONT, sin que existan
formatos predefinidos de importación. La única restricción es que los datos estén en una hoja EXCEL y en formato tabular.
El Importador del DS-CONT es un módulo diseñado para tener un funcionamiento inteligente, con el cual, de una manera
fácil podemos importar miles de asientos en cuestión de minutos (mil asientos en menos de 3 minutos), ahorrando así
sustancialmente tiempos de digitación.
Por ejemplo, si se tiene la información de ventas en hojas EXCEL, similares a la mostrada en la siguiente figura:

Fig. 5.5. Hoja EXCEL con datos de Ventas.
Ésta puede ser importada por el DS-CONT muy fácil y rápidamente.
Antes de profundizar en el proceso de importación, hagamos un análisis de la información de la hoja EXCEL, la cual debe
tener las siguientes características:
 Cada fila representa un comprobante de pago, en consecuencia, en cada fila debe estar la información del comprobante
de pago, necesaria para registrarla en la contabilidad.
 Las columnas pueden estar en CUALQUIER orden, NO obedecen a ningún formato predefinido.
 El número de columnas puede ser mayor al necesario. Es decir, cada fila puede tener más información de la que se
necesita en la contabilidad; por tanto, TAMPOCO obedecen a un formato predefinido.
 Los textos de cabecera de cada columna NO son relevantes, sólo son referenciales. TAMPOCO obedecen a un formato
predefinido.
 El número de filas debe ser igual al número de comprobantes de pago que se desea importar (pueden ser varios miles)
El DS-CONT en el proceso de importación primero verifica la validez y consistencia de los datos, notificando que datos no son
válidos y las razones porque no lo son. Sólo importa y almacena en la base de datos información válida y consistente.
Lección 2. ¿Por qué Importar datos?
Hay dos razones principales para importar datos.
1. Facilidad en la digitación de datos en EXCEL
Los programas de Contabilidad ofrecen módulos para ingresar asientos, pero, estos módulos no pueden competir en
simplicidad y facilidad con EXCEL, es más fácil digitar datos en EXCEL. Muchos profesionales de la contabilidad prefieren
digitar sus datos al detalle en hojas electrónicas y solamente los resúmenes ingresan a su software de contabilidad. (En el
DS-CONT se importan los datos a nivel detalle).
Adicionalmente, la digitación de información en una hoja electrónica puede ser realizada por personas sin o poco
conocimiento de contabilidad (obviamente bajo las directrices del profesional contable), en cualquier sitio y en cualquier
máquina (que tenga EXCEL).
Esta característica toma especial relevancia sobre todo cuando estamos apremiados por el tiempo. Por ejemplo, cuando
tenemos que ingresar los datos de toda una contabilidad en pocos días u horas. En estos casos se puede utilizar varias
computadoras, dividir el trabajo por libros auxiliares y/o periodos, luego la información de cada libro auxiliar y/o periodo
podemos hacerla digitar en EXCEL. Finalmente, la información de las hojas EXCEL podemos importarlos con el DS-CONT,

donde la importación de cada hoja se realiza en menos de 5 minutos.
2. Integración con otros sistemas
Muchas empresas ya cuentan con software de ventas, compras, caja etc. Software con el que por ejemplo ya se emiten
los comprobantes de pago. Al momento de efectuar una venta, el vendedor digita toda la información del comprobante
de pago y ésta se almacena en la base de datos del software de Ventas. Si la información ya está en la base de datos,
entonces, para que volver a digitarlos en la contabilidad, incurriendo en pérdida de tiempo y recursos.
Es en este contexto que el DS-CONT se integra fácilmente con cualquier otro sistema (sin necesidad de efectuar
procesos previos de coordinación o compatibilización de formatos, ni depender de personal técnico – informático). La
única condición es que estos otros sistemas reporten la información a hojas EXCEL para que el DS-CONT las pueda
importar. La siguiente figura ilustra este proceso de integración:
Fig. 5.6. Importación de Datos desde Excel.
Lección 3. Más hechos, menos palabras. Importemos información de Ventas.
Consideraciones iníciales
Antes de efectuar la secuencia de pasos correspondientes a esta lección, previamente iniciar el DS-CONT (tal como se
explicó en lecciones anteriores). La pantalla principal del DS-CONT debe ser similar a:

Fig. 5.7. Pantalla principal del DS-CONT.
Tener abierta una hoja EXCEL con la información de ventas (como resultado de digitación directa en la hoja o reporte de un
software de ventas). Puede ser similar a:
Fig. 5.8. Hoja EXCEL con datos de Ventas.
Para explicar el proceso de importación se revisarán los siguientes tópicos:
 Iniciar el módulo del Importador General
 Iniciar el módulo de Importar Asientos
 Pegar la información de la hoja EXCEL en el importador
 “Instruir” al DS-CONT los criterios de importación
 Indicarle al DS_CONT que "recuerde" el proceso para futuras ocasiones
 Verificar e importar RUC´s
 Verificar consistencia de la información de los asientos
 Importar asientos
 Verificar el proceso de Importación

3.1.- Iniciar el módulo del Importador General
Fig. 5.9. Inicialización del módulo del Importador.
Se mostrará la pantalla principal del subsistema de Importación, similar a la figura:

Fig. 5.10. Pantalla Principal del módulo del Importador.
Este subsistema también tiene un Menú en la parte superior y ofrece varias opciones, por ejemplo: importar cuentas
contables, importar asientos, etc.
3.2.- Iniciar el módulo de Importar Asientos
Fig. 5.11. Iniciar módulo del importador de Asientos.
Se mostrará la pantalla correspondiente al módulo Importar Asientos.

Fig. 5.12. Pantalla del Importador de Asientos.
En esta pantalla podemos observar que el menú gráfico de la parte superior ocupa espacio innecesariamente.

Fig. 5.13. Minimizar Menú Gráfico.
Después de minimizar el menú gráfico, la pantalla del módulo Importar Asientos se debe mostrar tal la siguiente
figura:
Fig. 5.14. Pantalla Completa del Importador de Asientos.
En esta pantalla se pueden distinguir dos áreas:
 El área del asiento.- Parte superior, cuya estructura es similar al del módulo de ingresar asientos (visto en
lecciones previas).
 El área de la hoja electrónica.- Parte inferior, que es similar a una hoja electrónica.
3.3.- Pegar la información de la hoja EXCEL en el importador
Para pegar la información de la hoja EXCEL en el importador, primero se debe seleccionar la información en la hoja
EXCEL, luego copiar al “Porta papeles” y finalmente pegar del “Porta papeles” en el importador.

La secuencia de pasos a seguir es:
Ubíquese en la hoja electrónica de EXCEL donde tiene los datos de ventas
Fig. 5.15. Copiado de Asientos de Ventas desde Hoja Excel.
Luego, ubíquese nuevamente en el importador.
Fig. 5.16. Pegado de Asientos de Ventas al Importador.
Luego de pegar, el importador debe tener en la parte inferior (en el área de la hoja electrónica) los datos que se desea
importar. La pantalla debe mostrarse como:

Fig. 5.17. Ajustar líneas de encabezado.
Notar que el importador automáticamente asume que los datos de la primera fila corresponden a los títulos o
encabezados de las columnas. En el caso de este ejercicio las líneas de encabezado son 2.
Luego de ajustar el número de filas de encabezado a 2, la pantalla debe quedar como:
Fig. 5.18. Líneas de encabezado del Importador.
3.4.- “Instruir” al DS-CONT los criterios de importación

Una vez que los datos están en la parte inferior de la pantalla, debemos “enseñarle” al DS-CONT como debe
trasladar esta información a los asientos.
Esta es la parte más importante del importador del DS-CONT. En esta sección le indicaremos al DS-CONT la
información de cada columna a que campo del asiento corresponde.
En este punto es necesario recordar que la información de cada fila se trasladará a un asiento. Si la hoja tiene 15
filas, se importarán 15 asientos.
Empecemos entonces.
3.4.1.- Ingresar los datos generales del asiento
En la parte superior ingresamos el código de sucursal, el código del libro contable y el periodo sobre el que vamos a
efectuar la importación.
Fig. 5.19. Ingresar datos generales del Asiento.
Nota.- Si los valores del Código de Sucursal, Libro contable y Código del Periodo, se encuentran también en la hoja
electrónica, entonces, se debe seguir el procedimiento explicado en la siguiente sección.
3.4.2.- Hacer corresponder los datos de la hoja electrónica con los datos generales del asiento
Para hacer corresponder el valor de una columna de la hoja de trabajo con un campo del asiento, se debe ubicar el
puntero del ratón sobre la letra que identifica la columna, luego, manteniendo presionado el botón arrastrar hasta
el campo del asiento al que corresponde.
Por ejemplo: Ubique el puntero del ratón en la columna A (sobre la letra A) de la hoja, luego, presione el clic y sin
soltar arrastre hasta el campo fecha de la parte superior.

Fig. 5.20. Ingresar datos con arrastre del Ratón.
Después de realizar esta acción, el DS-CONT ya “sabe” que el valor de la primera fila y de la columna A será
trasladado al campo “Fecha” del asiento.
Efectuar la misma acción de “arrastrar y soltar” para el resto de las columnas, haciendo corresponder columna con
campo, tal como indica las trayectorias en línea roja del siguiente gráfico:
Fig. 5.21. Ingresar datos a sus correspondientes campos de Asiento.
Notar que a medida que se va haciendo corresponder la columna con un campo del asiento, en el asiento se va

mostrando la información de la primera fila de la hoja.
Luego, ingresar o seleccionar la moneda en el campo Moneda (01 Para moneda nacional). La pantalla debe quedar
como:
Fig. 5.22. Pantalla del Importador después de ingresar Datos.
3.4.3.- Hacer corresponder los montos de los comprobantes de pago con las cuentas contables en el área de detalle del
asiento.
En el detalle del asiento digite las cuentas contables correspondientes al valor venta, IGV y Total. La cuenta 70111
para el valor venta, la cuenta 40111 para el IGV y la cuenta 1212 para el total. Luego haga corresponder las columnas
de los importes con las celdas del Debe o Haber de la cuenta respectiva, mediante la técnica de “Arrastrar y soltar”.
Fig. 5.23. Ingresar datos del Detalle del Asiento.
Notar que para el valor venta de operaciones grabadas y operaciones exoneradas se está utilizando la misma cuenta

(70111). Para que el DS-CONT pueda diferenciar una de la otra, agregar el número 1 en la columna OBSERVACIONES
NRO. Para indicar con ello que esto se refiere a operaciones exoneradas. (En caso de operaciones inafectas el código
es 2, para importaciones es 3)
3.4.4.- Verificar que el importador haya “entendido” la forma de trasladar los datos de la hoja electrónica a asientos.
Para verificar es suficiente con que nos ubiquemos en cualquier fila del área de la hoja electrónica,
automáticamente, el importador mostrará los datos de esa fila en el área del asiento. Por ejemplo, haga clic en la
fila 2 del área de la hoja electrónica; fíjese que en la parte superior en el área del asiento, el importador ya trasladó
los datos de la segunda fila de la hoja.
Fig. 5.24. Datos generales y del Detalle del Asiento.
Si bajamos con las teclas del cursor a la tercera fila, se mostrarán los datos correspondientes a la tercera fila. Y, así
sucesivamente, se puede verificar fila a fila cómo se va trasladando la información del área de la hoja electrónica al
área del asiento.
3.5.- Indicar al DS-CONT que “recuerde” el proceso para futuras ocasiones
Es conveniente que el DS-CONT almacene estas instrucciones (Formato), de modo que cuando en los siguientes
periodos (u ocasiones) deseemos importar una hoja electrónica con la misma estructura, simplemente recuperemos
el formato y lo utilicemos, sin tener que volver a “instruirle” al DS-CONT la correspondencia de las columnas con los
campos del asiento.
Este proceso es IMPORTANTE, porque en los siguientes periodos (u ocasiones), utilizar el importador se simplificaría
a tres pasos:
 Pegar la hoja electrónica
 Recuperar el formato
 Importar

Fig. 5.25. Botón de guardar “Formato” de Importación para futuras ocasiones.
Se mostrará la siguiente ventana:
Fig. 5.26. Guardar “Formato” de Importación.
3.6.- Verificar e Importar RUC’s
La información de RUC y Razón Social de algunos de nuestros clientes, es posible que aún no esté en la base de
datos del DS-CONT. Para almacenar los RUC’s y su respectiva Razón Social en la base de datos, efectuar lo siguiente:

Fig. 5.27. Procesar RUC’s.
Se mostrará la siguiente ventana:
Fig. 5.28. Ventana de Advertencia de Procesar RUC’s.
Al hacer clic en el botón Continuar, se mostrará:
Fig. 5.29. Ventana de Proceso de RUC’s.
Hacer clic en el botón Grabar Todos (si continúa apareciendo el mensaje de que el RUC no es valido, siga clikeando en
GRABAR hasta que aparezca la siguiente ventana)
Fig. 5.30. Ventana de RUC’s agregados.

Nota. Sólo se agregarán los RUC’s que no existiesen en la base de datos.
3.7.- Verificar la consistencia de la información de los asientos
Antes de efectuar el proceso de importación, es necesario verificar si todas las filas de la hoja electrónica podrán
ser aceptadas por el DS_CONT como asientos consistentes.
Fig. 5.31. Verificar Consistencia de los Datos del Asiento.
Se efectuará el proceso de verificación y luego debe mostrarse el resumen del proceso:
Fig. 5.32. Ventana de Asiento Válidos y No Válidos.
Los asientos válidos corresponden a las filas cuya información es consistente, por tanto, pueden importarse sin
ningún problema. Las filas correspondientes a estos asientos se muestran en color Verde.
Los asientos no válidos corresponden a las filas cuya información no es consistente, que presentan errores
garrafales que invalidan el asiento (Por ejemplo, un asiento cuyos totales Debe y Haber son diferentes). Éstos no
podrán ser importados. Las filas correspondientes a estos asientos se muestran en color Rojo.
Los asientos observados corresponden a las filas cuya información no es consistente, sin embargo, no representan
errores que invaliden el asiento. Las filas correspondientes a estos asientos se muestran en color Anaranjado.
Al ubicar el “Ratón” sobre la fila de color Rojo o Anaranjado, se mostrará un mensaje con la explicación respectiva
sobre la razón de la inconsistencia.
Respecto a los colores, ver una explicación más exhaustiva haciendo clic en el botón leyenda.

Fig. 5.33. Leyenda de colores de Verificación de Asientos.
3.8.- Importar Asientos
Luego de efectuar el proceso de verificación, si todas las filas del área de la hoja electrónica se muestran en color
Verde o Anaranjado, entonces se puede efectuar el proceso de importación.
Fig. 5.34. Importación de Asientos después de Verificar.
Durante el proceso de importación, la información de cada fila, en un primer paso se trasladará al asiento de la
parte superior de la pantalla y en un segundo paso se grabará en la base de datos de DS_CONT.
Las filas del área de la hoja electrónica, a medida que se vayan procesando, se mostrarán en color Azul si han sido
importadas satisfactoriamente y en color rojo si por alguna razón no fueron importadas.
Al final del proceso se debe mostrar un resumen del número de registros procesados y el número de asientos
importados. Adicionalmente, el sistema propone un número correlativo de importación.

Fig. 5.35. Pantalla de resumen del número de registros procesados.
El Nro. De Importación y la descripción son importantes, porque mediante éstos atributos podremos más adelante
identificar el proceso de importación para su revisión.
Fig. 5.36. Botón de Aceptar de pantalla de resumen.
Una vez concluido el proceso de importación, se debe salir del módulo de importación.
Fig. 5.37. Salir del módulo de Importación.

Lección 4. ¿La magia de la Importación se habrá realizado?
Una vez efectuado el proceso de importación, es necesario revisar si la importación se realizó satisfactoriamente.
Para empezar con el proceso de revisión de la importación de asientos, ubíquese en la pantalla principal del importador.
4.1.- Iniciar el módulo Revisar Asientos Importados
Fig. 5.38. Pantalla principal del módulo del Importador.
Se mostrará las opciones del Menú
Fig. 5.39. Ingresar al módulo de Revisar Asientos.

Se mostrará la pantalla correspondiente al módulo de Revisar Asientos.
En esta pantalla se puede considerar tres áreas principales (las demarcadas con los recuadros rojos).
El DS_CONT sólo muestra la última importación (Ver área 1), porque asume que es esta importación la que desea revisar. Sin
embargo, se puede recuperar y revisar también las otras importaciones.

4.2.- Revisar asientos importados
Para seleccionar una importación, ubicar el cursor sobre la importación que se desea revisar (Área 1). Notar, que en el área
2, automáticamente se mostrará los asientos correspondientes a la importación seleccionada. (Utilizar las teclas de cursor
para desplazarse de una importación a otra en la relación de importaciones).
Si se desea revisar la información a detalle de cualquier asiento de la importación seleccionada, ubicar el cursor sobre dicho
asiento (Área 2); automáticamente en el área 3 se mostrará la información del asiento. (Utilizar las teclas de cursor para
desplazarse de un asiento a otro sobre la relación de asientos de una importación).
4.3.- Eliminar todo un proceso de importación
Si al revisar una importación se detecta que hubo errores considerables en el proceso de importación (Por ejemplo, que se
importó sobre un libro inadecuado, en un periodo que no corresponde, etc.), entonces, tal vez se podría considerar la
posibilidad de borrar toda la importación y volver a efectuar correctamente el proceso de importación.
El DS_CONT permite eliminar toda una importación (incluido los asientos correspondientes a esta importación) de la manera
siguiente:
4.4.- Eliminar algunos asientos de un proceso de importación
Al revisar una importación cabe también la posibilidad de que sólo algunos asientos presentan algún tipo de error, en
consecuencia, sólo éstos deben borrarse.

El DS_CONT permite eliminar sólo algunos asientos de la manera siguiente:
TEMA 06.- ESTADOS FINANCIEROS
En el complejo mundo de los negocios, hoy en día caracterizado por el proceso de globalización en las empresas, la
información financiera cumple un rol muy importante al producir datos indispensables para la administración y el desarrollo
del sistema económico.
La contabilidad es una disciplina del conocimiento humano que permite preparar información de carácter general sobre la
entidad económica. Esta información es mostrada por los estados financieros, que comprenden:
 Balance General.
 Estado de Ganancias y Pérdidas.
 Estado de flujo de Efectivos.
 Cambios en el Patrimonio Neto.
A modo de explicación tomaremos de modelo el Balance General.
Lección 1: Balance General
Lección 1: Balance General

El Balance General es un Estado Financiero que refleja la situación patrimonial de una empresa en un momento determinado
en el tiempo. Consta de dos partes, activo y pasivo. El activo muestra los elementos patrimoniales de la empresa, mientras
que el pasivo detalla su origen financiero. La legislación exige que este documento sea imagen fiel del estado patrimonial de
la empresa. Por otra parte el programa DS-CONT le da la facilidad de poder obtener los reportes convenientes del Balance
General.
Para poder mostrar este reporte vamos a revisar los siguientes tópicos:
 Iniciar el módulo del Reporte Balance General.
 Ingresar los parámetros con los cuales se desea mostrar el reporte.
 Vista previa, impresión y Exportación.
1.1.- Iniciar el módulo del Reporte Balance General
En esta lección se asume que el lector está familiarizado con los procesos necesarios para ejecutar y activar el DS-CONT L.E..
Fig. 6.1. Pantalla principal del DS_CONT
Se mostrará las sub-opciones de Estados financieros.

Fig. 6.2. Sub - opciones de la opción Estados Financieros
Se mostrará el módulo de Balance General Comparativo.
Fig. 6.3. Módulo de Balance General Comparativo
1.2.- Ingresar los parámetros con los cuales se desea mostrar el reporte.
Luego se debe ingresar los parámetros necesarios para el reporte. Se debe seleccionar la sucursal o sucursales para las
que de deseamos el reporte, el periodo inicial y el periodo final.
El módulo también nos permite mostrar un balance general comparativo a dos columnas, donde podemos comparar

el balance del año anterior con el actual o de dos periodos distintos del periodo actual. Esta opción no se verá en esta
lección, se explica en otro tutorial.
Fig. 6.4. Datos del módulo de Balance General Comparativo
Se mostrará la vista previa del reporte.
1.3.- Vista previa, impresión y exportación
Fig. 6.5. Reporte de Balance General Comparativo
Para mejorar la visualización aumente el porcentaje de visualización. También puede utilizar las barras de
desplazamiento para revisar completamente el reporte.

Fig. 6.6. Impresión y Salir del Reporte de Balance General Comparativo
FAQ - Preguntas Frecuentes
Acerca del producto
1. ¿Qué es el DS CONT?
Es un software diseñado para llevar la contabilidad de su empresa. Por medio de la creación de asientos Contables.
El sistema automáticamente elabora los reportes de los Libros de Caja, Registros de Ventas, Compras, Diario, Hoja
de Trabajo, Balance de Comprobación, Estados Financieros, entre otros.
El sistema permite procesar la contabilidad patrimonial de organizaciones comerciales, industriales,
gubernamentales, de servicios, etc.
DS CONT posee reportes de acuerdo a la legislación vigente, como lo señalan las últimas disposiciones de la SUNAT,
el CNC (Consejo Normativo de Contabilidad) y el NIIF (Normas Internacionales de Información Financiera).
2. Como Contador, ¿Qué ventajas tengo con el DS CONT?
Entre las ventajas más resaltantes del sistema tenemos:
 Con el sistema puede ahorrar hasta un 80% de su tiempo.
 Rapidez de procesamiento de información.
 Posee un Analizador de Datos que le permite generar sus propios reportes.
 Posee un Importador de datos para transferir gran cantidad de información al DS CONT.
 Posee reportes acorde a las últimas disposiciones de la SUNAT.
 La licencia es ilimitada en lo que respecta al número de máquinas donde puedo instalar el sistema.
 Tenemos más de dos décadas de experiencia en el mercado laboral.
3. ¿Cómo puedo capacitarme para utilizar el DS CONT?
Algunas de las opciones para poder capacitarse son:
 Al adquirir el sistema, la empresa DATA SERVICE CAPACITACIÓN le ofrece como parte de la post venta,

clases de capacitación del DS CONT.
 Utilizar los tutoriales que han sido diseñados para aprender el DS CONT de la manera más fácil posible.
 Solicitar capacitación en instituciones educativas, como por ejemplo universidades, institutos, en el área de
contabilidad.
4. ¿Tengo servicio de Soporte?
Si, DATA SERVICE le da soporte y solución a las dificultades que pudieran surgir al hacer uso del sistema.
Dependiendo del problema, se le estará atendiendo en menor o mediano tiempo.
5. ¿Cómo me informo de las actualizaciones del DS CONT?
Para estar informado acerca de las actualizaciones del sistema, usted puede visitarnos en nuestra página Web o
comunicarse con nosotros (ir a la parte de Información).
6. ¿Dónde puedo comprar el DS CONT?
Para poder adquirir el sistema DS CONT, usted puede informarse a través de nuestra página Web o visitarnos en
nuestras oficinas y sucursales (ir a la parte de información).
7. ¿Está permitido que saque una copia del CD de DS CONT como copia de seguridad? ¿Hasta cuántas copias puedo
sacar?
Si está permitido realizar copias de su CD instalador, incluso es recomendable hacerlo como copia de seguridad y
evitar el deterioro del dispositivo físico de su instalador. Recordar que el sistema no es redistribuible.
Acerca del funcionamiento del producto
1. ¿Qué es una empresa contable?
Se explica con el hecho de que, en cada empresa con la trabajemos se podrá crear su propio registros de libros,
reporte de EEFFs, etc. Tampoco existe límite para la cantidad de empresas que deseemos crear.
2. ¿Qué es una operación contable?
Es un conjunto de asientos que pertenecen a una misma transacción, es decir, un conjunto de asientos que son
generados por el mismo documento. Esto se explica con la ilustración siguiente:
Por ejemplo que el día 08-Enero-2009 hacemos una compra de útiles de escritorio por S/. 10,000.00. Pagamos una
parte al contado (10%) el mismo día. En cuanto al resto, los pagamos una parte (30%) el 12-01-2009 y el saldo el 31-
Enero-2009.
Como contadores , sabemos que cada una esas transacciones genera un asiento, por lo tanto para mayor
comodidad, este concepto de OPERACIÓN CONTABLE ha sido creado para agrupar todo esos asientos y tenerlos a la
mano automáticamente con un clic. En cualquier momento podremos ver el estado de los pagos al proveedor y
tener en cuenta para seguir efectuando las amortizaciones o tener por cancelada nuestra deuda.
3. ¿Qué es un asiento y operación Tipo?
Vendrían a ser como plantillas que nos ofrece el DS CONT. También las podemos crear. Con ellas podemos tener un
asiento de compras con su destino de almacén y sus respectivos pagos. Todo esto en unos segundos. El único
trabajo seria completar los datos como números de factura y montos de las cuentas contables.
Este es un procedimiento rápido para registrar nuestros asientos y operaciones en el sistema.
4. ¿Qué es un amarre en el DS CONT?

Esto se puede explicar con el siguiente ejemplo: Cuando realizamos una compra por SUMINISTROS (por ejemplo
escobas, detergentes, franela, etc.) nosotros efectuamos básicamente 03 asientos por dicha operación. El primero
viene a ser el de NATURALEZA (el compromiso que tenemos de pagar una deuda), segundo es el de DESTINO (por el
que transferimos dichos bienes a almacén) y el tercero y último es el de PAGO (con el que cancelamos nuestra
deuda por algún medio: cheque, efectivo, depósito en Cuenta Corriente, etc.
Es propiamente como una "conciliación", pero se utiliza el término "amarre" básicamente en auditoria.
5. ¿Qué es un módulo?
Módulo, viene a ser cada una de las pantallas que muestra el sistema, estas pueden ser vistas mediante el menú,
como por ejemplo: módulo de ingresar asientos, módulo de operaciones, módulo de reporte de hoja de trabajo.
Cada módulo tiene su propia naturaleza, por ejemplo existen módulos de ingreso de datos (ingresar asientos),
módulos de reporte (reporte de hoja de trabajo), módulos de configuración (configuración del sistema), entre otros.
6. He escuchado del IMPORTADOR. Para qué sirve, ¿Cuál es su utilidad?
Esta herramienta del DS CONT le permite transferir su información que tenga en hojas Excel, como por ejemplo:
registros de compras, registro de ventas, entre otros. De esta manera, todo lo que tenga en su hoja electrónica, lo
puede pasar el DS CONT en cuestión de segundos. Normalmente transferir datos del Excel a libros manuales u otros
medios, demora horas y días; con su sistema DS CONT, esta tarea se ve reducida hasta en un 80% menos, en
tiempo.
7. ¿Hasta cuántas empresas me permite llevar a la contabilidad con el DS_CONT?
La versión actual no cuenta con límite de creación de empresas que desee crear o trabajar en ellos.
8. ¿El DS CONT cuenta con el diario simplificado y donde lo encuentro?
Si, su sistema DS CONT cuenta con el reporte del Diario Simplificado. Este lo puede encontrar en la siguiente
dirección:
Menú + Reportes Mensuales + Diario Simplificado
Se muestra en la siguiente imagen:
9. ¿Porque el Diario simplificado exporta la información a EXCEL?
El DS CONT permite exportar a EXCEL el reporte de DIARIO SIMPLIFICADO. Si aun desea agregar modificar detalles
en este reporte, vía EXCEL; sería la mejor alternativa disponible.
10. ¿Cómo puedo obtener la lista de pendientes de pago en el DS CONT?
Si desea conocer esta información, una herramienta útil para usted puede ser la TARJETA DE CUENTA CORRIENTE.

Este es un reporte que muestra los todas la lista de pagos que hemos efectuado por concepto de una deuda. Se
muestra detallado por fecha, concepto, documento. Se puede acceder a esta TARJETA vía MENÚ + REPORTES DE
GESTIÓN, seleccione la opción ANÁLISIS DE CUENTA, seleccione la opción Tarjeta Auxiliar de Análisis.
Puede obtener un reporte por cada proveedor, por cuenta contable, por periodo, y según otros tantos criterios.
Otros Preguntas
Mi contabilidad no está cuadrada, ¿cómo identifico las inconsistencias?
El sistema DS CONT le ofrece el módulo de “Inconsistencias en la Hoja de trabajo”. Usándolo, obtendremos un
reporte explicativo de los errores que pueden estar generando inconsistencia en nuestra contabilidad.
Otras razones, por las cuales nuestra contabilidad no puede estar cuadrando, son:
 Haber especificado mal el rango de periodos a reportar.
 No haber asignado a una cuenta contable su respectiva posición en la Hoja de trabajo.
 Tener mucho cuidado al momento de ingresar nuestros datos.
 Finalmente, si persiste la inconsistencia, puede recurrir al analizador de datos.
Cómo crear una copia de seguridad de la información con el DS CONT.
Para poder crear una copia de seguridad de alguna, o de todas sus empresas; primero debe tener acceso como
ADMINISTRADOR, o tener los suficientes permisos para realizar esta operación.
Ingrese a la pantalla principal de “SELECCIÓN DE EMPRESAS”. Desde aquí puede ingresar a la opción de Crear
Respaldos, como también, puede ingresar a cada empresa en la opción Editar, y puede generar copias de seguridad
independientemente de cada empresa.
Cuánto tiempo le toma al DS CONT elaborar ESTADOS FINANCIEROS
Es cuestión de pocos segundos o minutos, dependiendo de la velocidad de su computador. Esta elaboración se
realiza automáticamente si usted ya ha terminado de ingresar todos sus asientos contables.
No reconoce mi impresora cuando deseo imprimir mis reportes.
Puede deberse a que la impresora que usted desea usar no haya sido seleccionada en el DS CONT.
Por ejemplo, si desea imprimir el reporte de HOJA DE TRABAJO de su empresa, usted podrá observar que en la
esquina superior izquierda aparece el icono de la impresora . Hágale clic y luego despliegue la lista del campo
NOMBRE. Seleccione su impresora correcta y vuelva a intentarlo una vez más.
No reconoce mi llave de arranque.
Cuando su computador no reconoce la llave de arranque, es porque esta no ha sido conectada a un adecuado puerto
USB. Lo recomendable es insertar su llave de arranque a un puerto USB directo a su placa madre (usualmente estos se
encuentran en la parte posterior de su computador).
Mayor información.

Para mayor información, o en caso de tener más preguntas acerca de su sistema DS CONT, comuníquese con nosotros,
o visítenos en nuestros locales (ir a la parte de información).
Información
Su sistema DS CONT, le ofrece una herramienta para facilitar su trabajo contable, cualquier información adicional
comunicarse con nosotros a las siguientes direcciones:
LIMA:
AV. José Pardo Nº 620 - OFIC.411 -MIRAFLORES
Teléfono: 01-444-2515 RPC: 989170645
Pregunte por el área de SOPORTE
CUSCO:
Av. Machupicchu D-12 MANUEL PRADO - CUSCO
Teléfono: +51-084-222272
Pregunte por el área de VENTAS
Página Web:
http://www.ds.net.pe/

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