CAM&LOP

Trabajo Realizado por:
- SEGUNDO LÓPEZ
- JULIÁN CAMARERO

ÍNDICE

FASE 1: INTRODUCCIÓN FASE 6: PLAN DE MARKETING:
DISTRIBUCIÓN, VENTAS Y PRECIO

FASE 2: ESTUDIO Y ANÁLISIS DEL
ENTORNO FASE 7: IDENTIFICACIÓN
EMPRESA. GASTOS GENERALES

FASE 3: ESTUDIO DEL MERCADO
FASE 8: DEPARTAMENTO
RECURSOS HUMANOS
FASE 4: PRODUCTOS, PRESTACIÓN
DE SERVICIOS Y OTROS
APROVISIONAMIENTOS
FASE 9: LA INVERSIÓN Y LA
FINANCIACIÓN.

FASE 5: MERCADO Y
PUBLICACIÓN

SELECCIÓN DE LA IDEA

Casa Rural:
 Escasa proliferación de casas en la zona
X Amplio capital que deberíamos de desembolsar
Tienda de informática:
 Telecomunicaciones en auge
1. Opciones X Demasiada competencia en la zona
prioritarias Centro Recreativo:
 Pocos centros de ocio en la zona
X Amplio capital que deberíamos de desembolsar
Tienda de ropa:
 Atracción por la moda joven
 Venta on-line
 Poca prestación de servicios a los jóvenes

SELECCIÓN DE LA IDEA

En un principio estaba enfocada a la
venta on-line pero al introducirle el
2. Elección taller de costura decidimos destinarlo
principalmente a la venta comercial en
tienda

• No existen apenas tiendas de ropa en la
localidad.
• En la localidad y alrededores no hay
muchas tiendas de ropa que ofrezcan
3. Lugar nuestros servicios on-line.
• Nos llama la atención el mundo de la
moda y del servicio on-line.
• Buena ubicación de la localidad por su
cercanía a la autovía A-40.

PROMOTORES

SEGUNDO JULIÁN
LÓPEZ CAMARERO

FUNCIONES FUNCIONES

 Contabilidad y la Actualización de la página web
administración de la de la empresa.
empresa. Encargado de las ventas on-
line.
 Publicidad y marketing.
 Aprovisionamiento.
 Realizar las compras.
Recursos Humanos.

OBJETIVO Ofrecer prendas de vestir a la última,
principalmente a la población joven de
PRINCIPAL Santa Cruz y sus alrededores

LOGOTIPO

VARIABLES POLÍTICAS

España, también denominado Reino de España, es un país soberano, miembro de la
Unión Europea, constituido en Estado social y democrático de derecho y cuya forma
de gobierno es la monarquía parlamentaria, con un monarca hereditario que ejerce
como jefe de estado D. Juan Carlos I de Borbón.

El presidente del Gobierno es jefe del Gobierno de España, en la actualidad lo ejerce
Mariano Rajoy (PP), es nombrado por el rey de España.

España está compuesta por comunidades autónomas. Nosotros nos centramos en
Castilla-La Mancha, y dentro de está en Santa Cruz de la Zarza.

Santa Cruz de la Zarza, es un municipio de la provincia de Toledo, situado al noreste
de la denominada Mesa de Ocaña y al sur del rio Tajo.

Esta gobernado actualmente por D. Román Muñoz Sánchez del Partido Popular.
Desde nuestro punto de vista esta variable no debe afectar en principio a nuestra
empresa, dado que es un negocio en el que no se manifiesta ninguna ideología
política concreta.

VARIABLES ECONÓMICAS

A partir del año 2008 al igual que la zona Euro, la economía española ha sufrido una caída de sus índices
macroeconómicos, dando paso a un período de recesión y crisis. El origen de esta caída es una combinación
de problemas estructurales propios de la economía española y la fuerte influencia externa de la crisis
financiera mundial.

Con especial dureza la crisis en España se ha manifestado, en un fuerte aumento del desempleo, con una
tasa de paro del 20,05% según los datos del INE. Dañado el motor de la economía antes de la crisis, el sector
de la construcción, y una fuerte acumulación de deuda, se hace patente la debilidad estructural del modelo
económico español de los últimos años.

Evolución de la tasa de desempleo en España

Producto Interior Bruto

El Producto Interior Bruto de España ha caído este año 2012 un 1,5% y un 2% se espera que caiga en 2013. El
informe estima que la economía española seguirá en recesión en 2013 y que en 2014 el PIB crecerá un 0.3%.

Euribor

El euribor es el tipo de interés que paga como tasa un banco cuando otro le presta dinero. Las entidades
financieras usan diferentes tipos de interés según el plazo al que se prestan dinero.

OCIO Y CULTURA

Este sector posee una importancia capital en la economía. En España, representa el 5,2% del PIB.

¿Quiénes gastan más en ocio y cultura?

Navarra Cataluña Madrileños
(1.004€) (950€) (947€)

En términos individuales
En términos individuales, quien menos consumen en
quien más consumen en ocio y cultura son los
ocio y cultura es la mujer hombre o mujeres con
entre 16 y 44 años con más de 65 años, sin
estudios e ingresos estudios e ingresos
superiores a 2.000€ inferiores a 1.000€
mensuales mensuales

VARIABLES TECNOLÓGICAS

EDAD MEDIA: La industria textil fue una de la más significativas durante este periodo, en el que se
introdujo una novedad técnica muy importante, la rueda de hilar..

REVOLUCIÓN INDUSTRIAL: Los grandes avances de esta industria tuvieron lugar en este período que va
desde 1750 y 1850, nace en Inglaterra, con el objetivo de la utilización de maquina para reducir costes de
mano de obra.
En 1733, se invento la lanzadera (fly-shuttle) que permitía tejer más rápido.
En 1764, se invento la hiladora mecánica (spinning Jenny), máquina que supera la rueda de hilar.
En 1779, se invento una máquina que permitía mayor control sobre el proceso de tejer (spinning mule).
En 1804, se inventa un telar que produce tejidos de diseño complejo.
En 1856, se descubre el primer colorante sintético.
Y ya en 1930 un avance importante fuel el telar de aguja voladora en la confección de ropa interior. Estas
fueron las principales innovaciones con las que se desarrollo la industria textil.

VARIABLES JURÍDICAS

Normas de administración y Ayudas de autoempleo:
- Orden de la Consejería de Trabajo, por la que se regulan las ayudas para el fomento del
proyecto de autoempleo.
- Decreto por el que se regulan subvenciones para promover la creación de empresas de
economía social de C-LM y para generar empleo.
Normas Laborales:
- Nivel nacional:
* Ley, sobre la accesibilidad y barreras arquitectónicas e igualdad para personas con
discapacidad.
* Ley, Seguridad e Higiene en el trabajo y prevención de riesgos laborales.
- Nivel de comunidad:
* Ley, de Emprendedores, Autónomos y Pymes.
* Ley, Comercio de Castilla-La Mancha.
* Orden, ayudas para la modernización y mejora del pequeño comercio.
* Orden, por la que se fijan las temporadas de rebajas dentro del ámbito territorial de
Castilla-La Mancha.
Normas Mercantiles:
- Principalmente la ley de Sociedad Limitada nueva empresa.
- RD Legislativo, de Ley de Sociedades de Capital.
- RD, el Plan General de Contabilidad de Pymes.
- Ley, de protección de datos.

VARIABLES JURÍDICAS

Normas Fiscales:
- Ley, del IVA.
- RD Legislativo, Impuesto sobre Sociedades.
Normas específicas de la Actividad:
- RD Legislativo, para la Defensa de los Consumidores y Usuarios.
- Ley, de Ordenación del Comercio Minorista.
- RD, medidas para facilitar la adaptación laboral del sector textil y de la
confección.
- Normativa antiincendios.
- RD, complemento el Catálogo Nacional Cualificaciones Profesionales, a la
familia profesional Textil, Confección y Piel.
- RD, relativo al etiquetado de composición de los productos textiles.
Normas Comerciales:
- Ley, de Horarios Comerciales de Castilla-La Mancha.

VARIABLES ECOLÓGICAS

Nuestra empresa se va a sensibilizar bastante con el tema del medioambiente, así
lograremos transmitir esta idea a nuestros clientes y juntos ayudar a la sostenibilidad
del planeta. Aunque nos costará una mayor inversión creemos que crearemos una muy
buena imagen para captar clientes.
Contaremos con las siguientes medidas:
- Utilizaremos tecnologías de gestión ecoeficiente.
- Tendremos un punto de recogida de ropa para reutilizarla.
- Reutilizaremos todos los envases y embalajes que recibamos de nuestros
proveedores.
- Utilizaremos bolsas de plástico biodegradables.

VARIABLES SOCIOCULTURALES

Santa Cruz de la Zarza, según el padrón del INE, es de 4.970 habitantes, 2.563 varones y 2.407 mujeres y se
concentra en su núcleo urbano.
Su densidad es de 18,63 hab/km2. Se estima que su población aumenta en 2.000 personas en los periodos
vacacionales.
En la última década la población ha ido en aumento por dos factores: el incipiente aumento de la natalidad y
la llegada de personas de países del Norte de África, Hispanoamérica y, especialmente, del Este de Europa.

Población de Sta. Cruz de la Zarza desde 1900

IDENTIFICACIÓN DEL SECTOR

A la hora de poner en marcha nuestra empresa debemos realizar un análisis del sector en el que se va a
encontrar.
Los textiles son productos de consumo masivo que se venden en grandes cantidades. La industria textil
genera gran cantidad de empleos directos e indirectos, tiene un peso importante en la economía mundial.
Para identificar nuestra empresa debemos clasificarla según la actividad económica, y ello se puede obtener
en la CNAE, el código aplicable a nuestra actividad sería el 1413 Confección de otras prendas de vestir
exteriores, formando parte del Grupo C.

PRINCIPALES ELEMENTOS QUE CARACTERIZAN UN SECTOR
PRODUCTIVO
Tamaño y Grado de Concentración del Sector: A la hora de tomar la decisión de poner en marcha nuestro
negocio, hemos tenido en cuenta los distintos centros relacionados con la venta de ropa.
Tras realizar un estudio sobre los distintos comercios textiles de nuestros alrededores hemos llegado a la
conclusión de que la gran mayoría no se dedica a ofrecer nuestros productos al mismo tipo de cliente.
Creemos que al centrarnos en la moda joven podremos establecer unos precios más asequibles, y estando
en las circunstancias que estamos de decadencia económica nacional atraeremos a una gran clientela.
Vamos a situar nuestro negocio en Santa Cruz de la Zarza, en la cuál no hay tiendas que ofrezcan nuestros
productos.

EVOLUCIÓN DEL SECTOR
La UE es el primer exportador de productos textiles, el segundo tras China, en exportación de prendas
confeccionadas, el primer constructor de bienes de equipo para la producción textil, lidera el universo del
diseño y de la moda, y controla la distribución y el mercado consumidor europeo.

Evolución de las exportaciones Textil - Confección

% variación trimestral
25
20
15
10
5
0
-5
-10
I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II

2008 2009 2010 2011 2012

EVOLUCIÓN DEL VOLUMEN DEL NEGOCIO E INDICES DE CRECIMIENTO

Desgraciadamente el sector lleva cinco años consecutivos de caída en España. Desde que comenzó la crisis
han cerrado 12.912 tiendas de ropa. En la actualidad existen 60.248 tiendas que emplean a 194.554
personas.

Evolución de la facturación del Comercio Textil

POSICIÓN COMERCIAL

- Santa Cruz de la Zarza (Confecciones Virgen del Rosario)
Competencia - Tarancón (Calpany, Inside y Rango)
Nivel Provincial - Ocaña (Zaida)
- Horcajo de Santiago (Anlop)

-Pull and Bear
- Bershka
- Polinesia
- Lacoste
- Jack and Jones
- Benetton
- Levi´s
Competencia - Mango
Nivel Nacional -Pepe Jeans
- Desigual
- O´neill
- H&M
- Zara
- Springfield
- Tienda el Corte Inglés

TIPO DE CLIENTES Y PRODUCTOS

El perfil ideal del cliente de nuestro negocio será el de un chico o chica de 16 a 30 años, esperamos una
mayor afluencia femenina, ya que tienen un mayor afán por las compras.

- Vestidos
- Faldas
- Pantalones
- Jeans
Ropa Mujer
- Sudaderas
- Camisas
- Camisetas
- Jersey

- Sudaderas
- Camisas
Ropa Hombre -Camisetas
- Pantalones
- Jeans
- Jersey

ASPECTOS ECONÓMICOS

- Costes Variables
- Alquiler
- Suministros, servicios y otros gastos
Principales Costes - Gastos comerciales
Mensuales - Gastos por servicios externos
- Gastos de personal
- Otros gastos (Seguros, reparaciones, etc)

Principales Ingresos
- Venta de productos
Mensuales

ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA
Valor general de Valor de cada uno
Descripción de los elementos o factores
Fuerza competitiva la fuerza de los factores o
de cada fuerza
competitiva elementos
1. Empresas en el Mercado: la rivalidad en cuanto a
nuestro negocio es alta, puesto que se encuentran
empresas de este sector en zonas cercanas a la
0
nuestra
1. Dificultades para abandonar el sector: las
1. Rivalidad entre empresas -1 dificultades para abandonar este sector no son
importantes, porque las inversiones tampoco son
0
elevadas
1. Dificultad para crear imagen: no es muy complicado
crear imagen en el sector de prendas de vestir; la -1
dificultad que encontraremos será media
1. Importancia del cliente: los clientes de tiendas de
ropa no tienen particularmente una gran importancia 2
en cuanto a volumen de compras sobre el total
1. Número de productos: Hay una gran variedad de
productos, por lo que la negociación será positiva. 1
2. Poder de negociación con los clientes 5
1. Integración de clientes: no es de esperar que los
clientes de este tipo de comercios se unan para
comprar en común, ni que adquieran sus prendas 2
directamente a los fabricantes, por lo que la
negociación será positiva
1. Productos sustitutivos: el uso de prendas de vestir
no tiene sustitutivos en otros sectores, por lo tanto la 2
valoración es positiva
3. Productos sustitutivos 3
1. Fidelidad a los productos: En este tipo de productos
la fidelidad suele ser alta, lo valoraremos 1
positivamente
1. Posibles proveedores: Hay numerosos fabricantes
de prendas de vestir, por lo tanto el poder de 2
negociación es alto.
1. Dificultad de cambio de producto: la posibilidad de
cambio de producto vendría dada por los diferentes
4. Poder negociador con los proveedores 4 0
tipos de prendas de vestir, valoración neutra

1. Volumen de compra a los distintos proveedores:
suelen ser bastantes altos, por lo tanto la valoración 2
será positiva.

Valor general de Valor de cada uno
Descripción de los elementos o factores
Fuerza competitiva la fuerza de los factores o
de cada fuerza
competitiva elementos
1. Barrera de capital: la inversión no debe ser
muy elevada, porque hay un fuerte peligro de
entrada de nuevas empresas. -2

1. Barrera legal: no existen normas jurídicas que
dificulten la apertura de un negocio de estas
características, valoración negativa -2
5. Nuevos competidores potenciales -3

1. Lealtad a las marcas de la competencia:
lealtad a las marcas puede presentar cierta
dificultad para las empresas que quieran entrar
en el sector, incidencia positiva
1

Total (valor absoluto) +8
Total (valor máximo) 28
Total (%) 28,57%

VALOR EVALUACIÓN DEL ELEMENTO
-2 Incidencia negativa fuerte
-1 Incidencia negativa moderada
0 Elemento neutro
1 Incidencia positiva moderada
2 Incidencia positiva fuerte

ANÁLISIS DE LA MATRIZ DAFO

ANÁLISIS DAFO

Debilidades Fortalezas

- Posibilidad de ampliación del
- Fuerte Inversión inicial.
negocio por el crecimiento del
- Dificultad a la hora de darnos a
sector en los últimos años.
Análisis Interno conocer.
- El número de clientes puede ser
- Poca experiencia en el sector.
elevado
- Contratación de personal
- Servicio de venta Online
especializado.
- Confección de nuestra propia
- Ubicación del negocio.
ropa

Amenazas Oportunidades

- Único comercio de ropa en el
- Empresa nueva y por lo tanto
municipio
desconocida
- Poca competencia en la localidad
- Situación económica actual
Análisis Externo - Le es fácil al cliente tener
- Desempleo en la zona
información sobre nuestro sector.
- Abaratamiento de los precios de
- Preocupación por la estética y la
mercado
moda.
- Fuerte competencia en los
- Variedad de productos
alrededores
- Ofrecer servicios innovadores

INTRODUCCIÓN

Este estudio de mercado es realizado en Santa cruz de la Zarza y en Tarancón a 31
de Octubre de 2012

La encuesta ha ido dirigida a una población con una edad determinada ya que
el perfil ideal de nuestro cliente va desde los 16 a los 44 años.

TIENDA DE ROPA

Edades Nº de personas

Entre 16 y 24 años 11



ENCUESTA

¿Dónde compra habitualmente ropa?

La mayoría compra ropa fuera de su localidad, lo que
lograríamos que al establecer nuestro negocio en Santa
Cruz, sus habitantes no se tuviesen que desplazar a
comprar a otro sitio.

ENCUESTA

¿En qué tipo de establecimiento compra ropa?

Los encuestados suelen realizar sus compras en
franquicias, lo cual nos perjudica ya que nuestra tienda es
un comercio tradicional

ENCUESTA

¿Aumenta sus compras de ropa en época de rebajas?

La mayoría compra ropa fuera de su localidad, lo que
lograríamos que al establecer nuestro negocio en Santa
Cruz, sus habitantes no se tuviesen que desplazar a
comprar a otro sitio.

ENCUESTA

¿Cuánto se gasta en ropa al mes?

La mayoría de los encuestados se gasta de media unos 50-
100€. Esto nos ayudará en la previsión de los ingresos

Media 72 €
Mediana 71 €
Moda 50 €

FICHA DEL PRODUCTO

Para describir nuestros productos hemos seleccionado el siguiente modelo de
ficha:

Ficha del producto
Nombre Sudadera

Sudadera Felpa básica. 35%
Poliéster y 65% Algodón.
Descripción
Tallas: S, M, L y XL.
Colores: Gris y Negro.

PRESTACIÓN DE SERVICIOS

RECEPCIÓN:
 Recepción de clientes.
 Cobro a los clientes.
 Transmitir información sobre los productos ofrecidos.
 Facilitar información sobre los precios de cada producto.
 Mantener el orden de los productos.
 Informar a los clientes sobre ofertas, descuentos, etc.

SERVICIO ON-LINE:
 Recepción de los pedidos vía Internet.
 Consulta de nuestros productos.
 Ver nuestras ofertas o promociones.
 Envío de los productos a domicilio.
 Pago por vía telemática o contrareembolso.

TALLAS A MEDIDA:
 Diseñar la ropa al gusto del consumidor.
 Aconsejar sobre el tipo de tela, colores, tallas, etc.

FUNCIONES DE LA EMPRESA

DIRECCIÓN:
 Control del negocio.
 Planificación de tareas
 Organización de la empresa.
 Gestionar la empresa.
 Administrar la empresa.

GESTIÓN DE APROVISIONAMIENTO:
 Adquirir los materiales necesarios para confeccionar nuestros productos.
 Gestionar el almacenaje de los productos.
 Mantener y controlar los stocks de cada material.
 Controlar los inventarios y los costes asociados a los mismos.
 Calcular las necesidades de la empresa.
 Establecer un sistema de información eficiente.
 Cooperar con el departamento de compras.

GESTIÓN DE COMPRAS:
 Analizar las tendencias de mercado.
 Estudiar los envíos de los proveedores.
 Mantener relaciones eficientes con los proveedores.
 Buscar soluciones para mejorar los costes


RECURSOS HUMANOS:
 Mantener actualizados la documentación y los registros con todos los
antecedentes y la información del personal.
 Ejecutar y tramitar la incorporación, promoción, retiro o destinación del
personal.
 Asegurar la operatividad de los trámites administrativos (licencias
médicas, accidentes de trabajo etc.)
 Controlar la asistencia y los horarios de trabajo, sin perjuicio del control
obligatorio que debe realizar cada dirección.
 Calcular, registrar y pagar las remuneraciones del personal.

MARKETING:
 Conocer el mercado y el entorno.
 Segmentación del mercado.
 Análisis de la competencia.
 Análisis interno.
 Analizar la situación de partida y el comportamiento de los consumidores.
 Diseñar estrategias.
 Ejecutar las acciones diseñadas.
 Control de los resultados obtenidos


CONTABILIDAD:

Gestión de las operaciones realizadas en las distintas secciones.
Control de las operaciones.
Registro contable y administrativo de pagos/cobros, compras/ventas.
LIMPIEZA:
Limpieza del local.
Mantenimiento de la higiene en el establecimiento.
OTROS:
Seguridad.
Teléfono.
Internet.
Conexión WIFI.

PROCESO DE PRODUCCIÓN

Diseño de Corte de
Tejeduría Acabado Planchado
prenda tela

PREVISIÓN DE FABRICACIÓN DE PRODUCTOS (año 1)

Cazadora Jeans
50 30
40 25
20
30
15
20 10
10 5
0 0

PREVISIÓN DE FABRICACIÓN DE PRODUCTOS (5 años)
Años
1 2 3 4 5
Camiseta 337 371 408 449 493
Camisa 275 303 333 366 403
HOMBRE

Cazadora 255 281 309 339 373
Sudadera 310 341 375 413 454
Jersey 222 244 269 295 325
Jeans 292 321 353 389 428
Pantalón 191 210 231 254 280
Vestido 288 317 348 383 422
Jeans 301 331 364 401 441
Camiseta 326 359 394 434 477
MUJER

Falda 226 249 273 301 331
Camisa 279 307 338 371 408
Pantalón 320 352 387 426 469
Sudadera 330 363 399 439 483
Jersey 330 363 399 439 483
TOTAL 3952 4710 5181 5699 6269

Hombre Mujer
600 600
500 500
400 Año 1 400 Año 1
300 Año 2 300 Año 2
200 200
100 Año 3 100 Año 3
0 Año 4 0 Año 4
Año 5 Año 5

Amortización Inmovilizado(5 años)
Vida útil Cuotas Anuales de Amortización Valor
Elementos Año Compra Valor
(años) 1º 2º 3º 4º 5º residual
Mostrador (Recepción) 01/01/2012 209,64 € 18 10,91 10,91 10,91 10,91 10,91 13,2
Taburete hidráulico 01/01/2012 32,00 € 12 2,25 2,25 2,25 2,25 2,25 5
Estantería metálica 01/01/2012 124,70 € 18 3,81 3,81 3,81 3,81 3,81 56,2
Caja registradora 01/01/2012 143,55 € 10 5,91 5,91 5,91 5,91 5,91 84,5
Papelera 01/01/2012 9,00 € 12 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75
Perchas 01/01/2012 90,74 € 12 7,56 7,56 7,56 7,56 7,56
Mesa de centro 01/01/2012 64,08 € 18 2,45 2,45 2,45 2,45 2,45 20
Perchero 01/01/2012 33,74 € 12 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 5
Perchero forma 01/01/2012 38,21 12 2,35 2,35 2,35 2,35 2,35 10
Barra de confección 01/01/2012 12,64 € 12 0,72 0,72 0,72 0,72 0,72 4
Colgador 01/01/2012 10,39 € 12 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 5
Panel lamas 01/01/2012 123,26 € 18 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 80
Góndola 01/01/2012 140,35 € 18 2,24 2,24 2,24 2,24 2,24 100
Estantería 01/01/2012 164,87 € 18 6,91 6,91 6,91 6,91 6,91 40,5
Maniquí hombre 01/01/2012 170,25 € 8 15,66 15,66 15,66 15,66 15,66 45
Maniquí mujer 01/01/2012 170,25 € 8 15,66 15,66 15,66 15,66 15,66 45
Soporte metacrilato 01/01/2012 10,70 € 12 0,46 0,46 0,46 0,46 0,46 5,2
Mini cadena 01/01/2012 120,35 € 10 8,04 8,04 8,04 8,04 8,04 40
Probadores 01/01/2012 100,00 € 18 3,89 3,89 3,89 3,89 3,89 30
Espejos 01/01/2012 49,00 € 4 6,63 6,63 6,63 6,63 6,63 22,5
Máquina de coser 01/01/2012 544,99 € 18 18,04 18,04 18,04 18,04 18,04 220,2
Máquina de botones 01/01/2012 424,99 € 18 9,72 9,72 9,72 9,72 9,72 250
Remalladora 01/01/2012 300,00 € 18 8,33 8,33 8,33 8,33 8,33 150
Máquina Overlock 01/01/2012 599,99 € 18 13,97 13,97 13,97 13,97 13,97 348,5
Máquina Jeans 01/01/2012 534,99 € 18 11,94 11,94 11,94 11,94 11,94 320
Plancha 01/01/2012 490,25 € 18 11,68 11,68 11,68 11,68 11,68 280
Portarrollos 01/01/2012 350,75 € 18 13,93 13,93 13,93 13,93 13,93 100
Mesa de corte 01/01/2012 249,99 € 18 8,33 8,33 8,33 8,33 8,33 100
Estantería de soportes de tela 01/01/2012 300,00 € 18 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 120
Sillas Almacén 01/01/2012 20,75 € 12 0,88 0,88 0,88 0,88 0,88 10,2
Conjunto de oficina 01/01/2012 320,00 € 20 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 120
Sillas Oficina 01/01/2012 185,75 € 20 6,76 6,76 6,76 6,76 6,76 50,5
Armarios 01/01/2012 100,00 € 20 2,20 2,20 2,20 2,20 2,20 56
Ordenadores 01/01/2012 419,99 € 8 33,75 33,75 33,75 33,75 33,75 150
Impresora 01/01/2012 79,90 € 8 3,74 3,74 3,74 3,74 3,74 50

MATERIAS PRIMAS

Ficha de la materia prima
Nombre Algodón
Composición: 100%
Algodón

Descripción Ancho: 100 cm
Disponible: En distintos
colores
Precio: 2,20 €/ metro

Ficha de la materia prima
Nombre Hilo Overlock
Características: 2714
metros de hilo overlock
Kone (40/2) de 100%
poliéster.
Descripción
Disponible: En distintos
colores.

Precio: 2,20 €/ Pieza.

MATERIAS PRIMAS
Gastos de materias primas del 1º año

Productos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Lana 192,00 € 0,00 € 0,00 € 64,00 € 0,00 € 0,00 € 64,00 € 0,00 € 0,00 € 64,00 € 0,00 € 0,00 € 384,00 €
Vaquera 237,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 79,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 79,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 395,00 €
Poliéster 90,00 € 0,00 € 0,00 € 30,00 € 0,00 € 0,00 € 30,00 € 0,00 € 0,00 € 30,00 € 0,00 € 0,00 € 180,00 €
Algodón 132,00 € 0,00 € 0,00 € 44,00 € 0,00 € 0,00 € 44,00 € 0,00 € 0,00 € 44,00 € 0,00 € 0,00 € 264,00 €
Lycra 240,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 60,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 60,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 360,00 €
Lino 360,00 € 0,00 € 0,00 € 90,00 € 0,00 € 0,00 € 90,00 € 0,00 € 0,00 € 90,00 € 0,00 € 0,00 € 630,00 €
Tela cazadora 1.350,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.350,00 €
Elastano 252,00 € 0,00 € 0,00 € 84,00 € 0,00 € 0,00 € 84,00 € 0,00 € 0,00 € 84,00 € 0,00 € 0,00 € 504,00 €
Hilo de coser 124,00 € 0,00 € 0,00 € 62,00 € 0,00 € 0,00 € 124,00 € 0,00 € 0,00 € 62,00 € 0,00 € 0,00 € 372,00 €
Hilo Overlock 13,20 € 0,00 € 0,00 € 6,60 € 0,00 € 0,00 € 11,00 € 0,00 € 0,00 € 6,60 € 0,00 € 0,00 € 37,40 €
Hilo ojales 16,00 € 0,00 € 0,00 € 12,00 € 0,00 € 0,00 € 16,00 € 0,00 € 0,00 € 12,00 € 0,00 € 0,00 € 56,00 €
Hilo extra fuerte 760,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 380,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 380,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.520,00 €
Botones 1.250,00 € 0,00 € 0,00 € 500,00 € 0,00 € 0,00 € 500,00 € 0,00 € 0,00 € 500,00 € 0,00 € 0,00 € 2.750,00 €
Cremalleras 1.300,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.300,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.600,00 €
Cerrojo de cierres 8,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 8,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 8,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 24,00 €
Remaches 192,00 € 0,00 € 0,00 € 96,00 € 0,00 € 0,00 € 96,00 € 0,00 € 0,00 € 96,00 € 0,00 € 0,00 € 480,00 €

Camisas
Cantidad Algodón 137,50
Cantidad Poliéster 137,50
Precio Poliéster 206,25
Precio Algodón 302,50
Hilo de coser 34,10
Hilo overlock 2,23
Botones 1237,50
Hilo ojales y pespuntes 27,50
Total 1810,08
Precio Ud. 6,58

PEDIDOS MATERIAS PRIMAS

•Lana: 4 pedidos/año
•Tela Vaquera: 3 pedidos/año
•Poliéster: 4 pedidos/año
•Algodón: 4 pedidos/año
•Lycra: 3 pedidos/año
•Lino: 4 pedidos/año
•Tela cazadora: 1 pedido/año
•Elastano: 4 pedidos/año
•Hilo de coser: 4 pedidos/año
•Hilo overlock: 4 pedidos/año
•Hilo ojales y pespuntes: 4 pedidos/año
•Hilo extra fuerte: 3 pedidos/año
•Botones: 4 pedidos/año
•Cremalleras: 2 pedidos/año
•Cerrojo de cierres: 3 pedidos/año
•Remaches: 4 pedidos/año

CRITERIOS PARA ELEGIR A LOS PROVEEDORES

- Calidad del producto.
PRECIO - Gastos de las compras (Transporte, Seguros, Embalajes etc.)
- Posibles descuentos que ofrezca el proveedor

- Componentes del producto
- Materiales
CALIDAD - Características
- Durabilidad

- Formas (Contado, transferencia bancaria, internet etc.)
PAGO - Condiciones (Posibles gastos añadidos)
- Plazo

- Rapidez
ENTREGA - Plazos de entrega
- Oportunidad de entrega (envíos cada vez que lo
requiramos)

- Experiencia
- Reputación
OTROS FACTORES - Organización
- Localización
- Servicio al cliente

OTROS APROVISIONAMIENTOS
Gastos de otros aprovisionamientos del 1º año
Productos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Pistola etiquetadora 13,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 13,00 €
Navetes de plástico 10,40 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 10,40 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 20,80 €
Etiquetas 25,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 25,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 25,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 75,00 €
Tijeras 36,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 36,00 €
Cinta métrica 1,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1,00 €
Dedales 4,80 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4,80 €
Agujas 25,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 25,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 50,00 €
Paragüero 10,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 10,00 €
Grapadora 36,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 36,00 €
Bolígrafos 1,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1,50 €
Tipp-ex 3,72 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3,72 €
Post-it 1,70 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1,70 €
Subrayador 1,62 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1,62 €
Cinta adhesiva 0,76 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,76 €
Archivadores 9,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 9,50 €
Cartuchos de tinta 20,10 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 20,10 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 40,20 €
Calculadora 22,06 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 22,06 €
Cuadernos 20,40 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 20,40 €
Folios 50,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 50,00 €
Percheros 110,40 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 110,40 €
Grapas 0,30 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,30 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,60 €
Sacagrapas 2,40 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2,40 €
Rollo de papel de limpieza 5,75 € 0,00 € 0,00 € 5,75 € 0,00 € 0,00 € 5,75 € 0,00 € 0,00 € 5,75 € 0,00 € 0,00 € 23,00 €
Rollo de papel higiénico 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 36,00 €
Fregasuelo amoniacal 4,10 € 0,00 € 0,00 € 4,10 € 0,00 € 0,00 € 4,10 € 0,00 € 0,00 € 4,10 € 0,00 € 0,00 € 16,40 €
Limpiador jabonoso para
5,90 € 0,00 € 0,00 € 5,90 € 0,00 € 0,00 € 5,90 € 0,00 € 0,00 € 5,90 € 0,00 € 0,00 € 23,60 €
madera
Limpiacristales 5,15 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5,15 €
Limpiacristales liquido 4,65 € 0,00 € 0,00 € 4,65 € 0,00 € 0,00 € 4,65 € 0,00 € 0,00 € 4,65 € 0,00 € 0,00 € 18,60 €
Fregona 2,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2,50 € 0,00 € 0,00 € 7,50 €
Cubo de fregona 2,85 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2,85 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5,70 €
Cepillo 2,45 € 0,00 € 0,00 € 2,45 € 0,00 € 0,00 € 2,45 € 0,00 € 0,00 € 2,45 € 0,00 € 0,00 € 9,80 €
Recogedor 1,80 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1,80 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3,60 €
Plumero 1,20 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1,20 €
Bolsas de basura 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 14,40 €
Bolsas de papel 100,00 € 0,00 € 0,00 € 100,00 € 0,00 € 0,00 € 100,00 € 0,00 € 0,00 € 100,00 € 0,00 € 0,00 € 400,00 €

OTROS APROVISIONAMIENTOS. PEDIDOS

Todos los meses: Sólo el primer mes:
Rollo de papel higiénico Pistola etiquetadora
Bolsas de basura Tijeras
Cada tres meses: Paragüero
Rollo de papel de limpieza Grapadora
Fregasuelos amoniacal Calculadora
Limpiador jabonoso para madera Perchero
Limpiacristales líquido Sólo el primer mes de cada año:
Cepillo Cinta métrica
Cada cuatro meses: Dedales
Etiquetas Bolígrafos
Cada seis meses: Tipex
Navetes de plástico Post it
Agujas Subrayador
Grapas Cinta adhesiva
Cartuchos de tinta Archivadores
Cubo de fregona Cartuchos de tinta
Recogedor Cuadernos
Bolsas de papel Folios
Sacagrapas
Limpiacristales
Plumero

SUMINISTROS

AGUA

MESES PRECIO
Enero 2.740 €
CONTADOR E 2.700 € Febrero 0€
INSTALACION Marzo 40 €
Abril 0€
CUOTA DE SERVICIO Por m3
Mayo 40 €
IMPUESTO DE AGUA 30 € Junio 0€
Precio m3 Hasta 10 m3 = 0,38 € Julio 40 €
Entre 11 y 15 m = 0,93 € Agosto 0€
Entre 16 y 30 m = 1,34 € Septiembre 40 €
Octubre 0€
Más de 30 m = 1,58 €
Noviembre 40 €
Diciembre 0€

Gastos de suministro de agua para los próximos 5 años
Productos 1º Año 2º Año 3º Año 4º Año 5º Año
Agua 2.940,00 € 244,80 € 249,70 € 254,69 € 259,78 €

SUMINISTROS

TELÉFONO
MESES PRECIO
Enero 50 €
Gratuito sin contrato de Febrero 50 €
ALTA NUEVA
permanencia Marzo 50 €
CARGO FIJO MENSUAL 13,97 € Abril 50 €
19,90 € ( tarifa plana Mayo 50 €
Junio 50 €
nacional + fines de semana
ADSL Julio 50 €
y festivos llamadas a Agosto 50 €
móviles gratis) Septiembre 50 €
Octubre 50 €
Noviembre 50 €
Diciembre 50 €

Gastos de teléfono para los próximos 5 años
Teléfono 600,00 € 612,00 € 624,24 € 636,72 € 649,46 €

SUMINISTROS

SEGUROS

MESES PRECIO
Enero 260 €
Febrero 60 €
Marzo 60 €
Abril 60 €
Mayo 60 €
Junio 60 €
Julio 60 €
Agosto 60 €
Septiembre 60 €
Octubre 60 €
Noviembre 60 €
Diciembre 60 €

Gastos de seguros para los próximos 5 años
Seguros 920,00 € 734,40 € 749,09 € 764,07 € 779,35 €

SUMINISTROS

LUZ
MESES PRECIO
Enero 300 €
Febrero 200 €
POTENCIA A 9.000 Kw Marzo 200 €
CONTRATAR Abril 200 €
PRECIO DE ALTA POR 100 € Mayo 200 €
LA INSTALACION Junio 200 €
Julio 200 €
CUOTA FIJA 200 € ( por la potencia
Agosto 200 €
contratada) Septiembre 200 €
PRECIO Kw 1,16 Kw Octubre 200 €
Noviembre 200 €
Diciembre 200 €

Gastos de suministros de luz para los próximos 5 años
Luz 2.500,00 € 2.448,00 € 2.496,96 € 2.546,90 € 2.597,84 €

GASTOS PERSONAL LABORAL

1er Año 2º Año 3º Año 4º Año 5º Año
mensual 1.714,33 € 1.748,62 € 1.783,59 € 1.819,26 € 1.855,65 €
SS.SS.
anual 20.571,96 € 20.983,40 € 21.403,07 € 21.831,13 € 22.267,75 €
mensual 3.421,44 € 3.489,87 € 3.559,67 € 3.630,86 € 3.703,48 €
Nóminas
anual 41.057,28 € 41.878,43 € 42.715,99 € 43.570,31 € 44.441,72 €

ORGANIGRAMA

Directiva
(Segundo y Julián)

Diseñador Dependienta Limpieza
(Pedro) (María) (Lucia)

Corte y Corte y
Confección Confección
(Lorena) (Andrea)

CUADRO DE GASTOS TOTALES
TOTAL
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
PRIMER AÑO

COSTES VARIABLES

Compras materias primas 3023,4 0 0 485 158,4 0 585 0 158,4 485 0 0 4895,2

Compras otros
546,21 4,2 4,2 127,05 29,2 7 187,2 4,2 29,2 129,55 4,2 4,2 1076,41
aprovisionamientos

0
TOTAL 3569,61 4,2 4,2 612,05 187,6 7 772,2 4,2 187,6 614,55 4,2 4,2 5971,61

COSTES FIJOS

Prima de seguros 260 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 920

Suministro agua 2740 0 40 0 40 0 40 0 40 0 40 0 2940

Suministro teléfono 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600

Suministro luz 300 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2500
Sueldos 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 41057,28
Seguridad Social 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 20571,96

Amortizaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 264,72 264,72
TOTAL 8485,77 5445,77 5485,77 5445,77 5485,77 5445,77 5485,77 5445,77 5485,77 5445,77 5485,77 5710,49 68853,96

COSTE TOTAL 12055,38 5449,97 5489,97 6057,82 5673,37 5452,77 6257,97 5449,97 5673,37 6060,32 5489,97 5714,69 74825,57

CUADRO DE GASTOS TOTALES

Cuotas Anuales Costes fijos y variables
1º Año 2º Año 3º Año 4º Año 5º Año
COSTES VARIABLES
Compras materias primas 4895,2 4993,10 5092,97 5194,83 5298,72
Compras otros aprovisionamientos 1076,41 1097,94 1119,90 1142,29 1165,14

TOTAL 5971,61 6091,0422 6212,86304 6337,1203 6463,86271

COSTES FIJOS
Prima de seguros 920 734,4 749,09 764,07 779,35
Suministro agua 2940 244,8 249,70 254,69 259,78
Suministro teléfono 600 612 624 636,72 649,46
Suministro luz 2500 2448 2496,96 2546,8992 2597,83718
Sueldos 41057,28 41878,43 42715,99 43570,31 44441,72
Seguridad Social 20571,96 20983,40 21403,07 21831,13 22267,75
Amortizaciones 264,72 264,72 264,72 264,72 264,72
TOTAL 68853,96 67165,74 68503,77 69868,54 71260,62
COSTE TOTAL 74825,57 73256,79 74716,63 76205,66 77724,49

ESTRATEGÍAS DE COMUNICACIÓN

Son tarjetas publicitarias con todos nuestros datos donde
Tarjetas de comunicamos el lugar de ubicación de nuestra tienda. La cantidad
Visita estipulada será de 500 ud. en color.

Son folletos de información referidos a nuestros negocio. La
Trípticos
cantidad estipulada será de 500 ud. en 2 tintas.

A través de nuestra pág. web los clientes podrán informarse de
Pág. Web todos los productos.

A través de la radio local de Tarancón queremos dar a conocer
Radio Local nuestro negocio, con dos cuñas diarias. Esta comunicación tendrá un
periodo de los 2 primeros meses.

Muestra los distintos tipos de productos de nuestra tienda a los
Catálogo
clientes. La cantidad estipulada será de 20 unidades en color.

POLÍTICA DE PRECIOS

TOTAL PRIMER
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
AÑO

COSTES VARIABLES

Compras materias
3023,4 0 0 485 158,4 0 585 0 158,4 485 0 0 4895,2
primas

Compras otros
546,21 4,2 4,2 127,05 29,2 7 187,2 4,2 29,2 129,55 4,2 4,2 1076,41
aprovisionamientos

0

TOTAL 3569,61 4,2 4,2 612,05 187,6 7 772,2 4,2 187,6 614,55 4,2 4,2 5971,61

COSTES FIJOS

Prima de seguros 260 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 920
Suministro agua 2740 0 40 0 40 0 40 0 40 0 40 0 2940

Suministro teléfono 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600

Suministro luz 300 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2500

Publicidad y
1493,23 1185,6 0 0 0 0 280,63 0 0 0 0 5,99 2965,45
propaganda

Alquiler 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 7200
Sueldos 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 41057,28
Seguridad Social 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 20571,96
Amortizaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 264,72 264,72

TOTAL 10579 7231,37 6085,77 6045,77 6085,77 6045,77 6366,4 6045,77 6085,77 6045,77 6085,77 6316,48 79019,41

COSTE TOTAL 14148,61 7235,57 6089,97 6657,82 6273,37 6052,77 7138,6 6049,97 6273,37 6660,32 6089,97 6320,68 84991,02

DISTRIBUCIÓN DE LOS COSTES POR PRODUCTOS

COSTES VARIABLES % DISTRIBUCION COSTES FIJOS COSTE UNITARIO COSTE UNITARIO

FIJO TOTAL
Vestidos 3,76 0,067258291 5314,710434 18,45385567 22,21
Jeans 5,9 0,070294255 5554,610558 18,45385567 24,35
Camisetas 2,35 0,076132648 6015,95695 18,45385567 20,80
Faldas 1,65 0,052779075 4170,571383 18,45385567 20,10
Camisas 6,79 0,065156469 5148,625733 18,45385567 25,24
Pantalones 5,65 0,074731434 5905,233816 18,45385567 24,10
Sudaderas 2,09 0,077066791 6089,772373 18,45385567 20,54
Jersey 2,83 0,077066791 6089,772373 18,45385567 21,28
Camisetas 2,3 0,078701541 6218,949362 18,45385567 20,75
Camisas 6,58 0,064222326 5074,810311 18,45385567 25,03
Cazadoras 27,36 0,059551611 4705,733197 18,45385567 45,81
Sudaderas 2,05 0,072396077 5720,695259 18,45385567 20,50
Jeans 5,9 0,051844932 4096,75596 18,45385567 24,35
Pantalones 5,85 0,068192433 5388,525857 18,45385567 24,30
Jersey 2,83 0,044605325 3524,686434 18,45385567 21,28
TOTAL COSTES FIJOS 79019,41

MARGEN DE BENEFICIO

COSTE UNITARIO MARGEN DE BENEFICIO PRECIO CALCULADO PRECIO REAL PRECIO DEFINITIVO

Vestidos 22,21 3,78 25,99 29,99 25,99
Jeans 24,35 1,22 25,57 25,99 25,57
Camisetas 20,80 0,00 20,80 19,99 20,80
Faldas 20,10 2,01 22,11 22,99 22,11
Camisas 25,24 2,52 27,77 29,99 27,77
Pantalones 24,10 1,21 25,31 25,99 25,31
Sudaderas 20,54 3,08 23,63 25,95 23,63
Jersey 21,28 4,26 25,54 29,95 25,54
Camisetas 20,75 0,00 20,75 19,99 20,75
Camisas 25,03 0,00 25,03 25,99 25,03
Cazadoras 45,81 2,29 48,10 49,99 48,10
Sudaderas 20,50 3,08 23,58 25,99 23,58
Jeans 24,35 2,44 26,79 29,99 26,79
Pantalones 24,30 2,43 26,73 29,99 26,73
Jersey 21,28 2,13 23,41 25,99 23,41

ORGANIZACIÓN Y PLANIFICACIÓN DE LAS VENTAS

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

Vestidos 10 10 10 15 29 41 64 28 17 12 14 23 273
Jeans 24 25 23 26 21 22 27 25 23 26 25 22 289
Camisetas 19 24 16 17 25 42 55 32 25 20 18 17 310
Faldas 11 10 13 19 27 34 46 28 11 8 4 5 216
Camisas 15 19 17 18 21 32 39 31 18 16 17 21 264
Pantalones 23 26 25 29 27 29 26 25 23 24 27 23 307
Sudaderas 48 39 35 24 12 3 2 10 22 36 40 43 314
Jersey 40 31 28 17 7 1 0 4 13 28 34 38 241
Camisetas 29 35 23 21 22 39 52 29 23 16 15 16 320
Camisas 14 20 15 18 19 32 48 27 18 13 16 20 260
Cazadoras 38 42 19 16 10 1 0 4 18 27 32 35 242
Sudaderas 43 42 29 23 13 4 2 9 21 32 36 41 295
Jeans 24 26 21 25 23 21 27 23 22 24 23 21 280
Pantalones 14 12 10 11 11 14 19 16 17 20 18 17 179
Jersey 35 29 26 18 9 1 1 4 8 21 29 30 211
TOTAL 387 390 310 297 276 316 408 295 279 323 348 372 4001

RESUMEN DE VENTAS EN CANTIDADES Y VALOR MONETARIO

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

Vestidos 259,90 259,90 259,90 389,85 753,72 1065,60 1663,37 727,73 441,83 311,88 363,86 597,77 7095,33
Jeans 613,72 639,29 588,15 664,86 537,00 562,57 690,43 639,29 588,15 664,86 639,29 562,57 7390,18
Camisetas 395,27 499,29 332,86 353,67 520,10 873,76 1144,21 665,72 520,10 416,08 374,47 353,67 6449,20
Faldas 243,26 221,14 287,49 420,17 597,08 751,88 1017,26 619,20 243,26 176,91 88,46 110,57 4776,68
Camisas 416,52 527,60 472,06 499,83 583,13 888,58 1082,96 860,82 499,83 444,29 472,06 583,13 7330,82
Pantalones 582,11 658,04 632,73 733,96 683,34 733,96 658,04 632,73 582,11 607,42 683,34 582,11 7769,88
Sudaderas 1134,02 921,39 826,89 567,01 283,51 70,88 47,25 236,25 519,76 850,52 945,02 1015,89 7418,39
Jersey 1021,63 791,76 715,14 434,19 178,78 25,54 0,00 102,16 332,03 715,14 868,38 970,54 6155,29
Camisetas 601,86 726,38 477,34 435,83 456,58 809,40 1079,20 601,86 477,34 332,06 311,31 332,06 6641,23
Camisas 350,47 500,68 375,51 450,61 475,64 801,08 1201,63 675,91 450,61 325,44 400,54 500,68 6508,80
Cazadoras 1827,97 2020,39 913,99 769,67 481,05 48,10 0,00 192,42 865,88 1298,82 1539,35 1683,66 11641,30
Sudaderas 1013,92 990,34 683,80 542,33 306,53 94,32 47,16 212,21 495,17 754,54 848,86 966,76 6955,93
Jeans 642,94 696,52 562,57 669,73 616,15 562,57 723,31 616,15 589,36 642,94 616,15 562,57 7500,99
Pantalones 374,28 320,81 267,34 294,08 294,08 374,28 507,95 427,75 454,48 534,68 481,22 454,48 4785,43
Jersey 819,43 678,95 608,72 421,42 210,71 23,41 23,41 93,65 187,30 491,66 678,95 702,37 4939,98

TOTAL 10297,30 10452,48 8004,48 7647,21 6977,41 7685,95 9886,18 7303,85 7247,20 8567,25 9311,26 9978,84 103359,42

AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5

Vestidos 7095,33 7450,09 7840,34 8271,38 8749,60
Jeans 7390,18 7759,69 8166,15 8615,10 9113,20
Camisetas 6449,20 6771,66 7126,36 7518,15 7952,83
Faldas 4776,68 5015,51 5278,23 5568,41 5890,36
Camisas 7330,82 7697,36 8100,55 8545,90 9040,00
Pantalones 7769,88 8158,37 8585,72 9057,74 9581,42
Sudaderas 7418,39 7789,31 8197,32 8647,98 9147,98
Jersey 6155,29 6463,06 6801,60 7175,53 7590,40
Camisetas 6641,23 6973,30 7338,56 7742,02 8189,64
Camisas 6508,80 6834,24 7192,23 7587,64 8026,33
Cazadoras 11641,30 12223,37 12863,64 13570,85 14355,47
Sudaderas 6955,93 7303,73 7686,31 8108,88 8577,71
Jeans 7500,99 7876,04 8288,59 8744,28 9249,84
Pantalones 4785,43 5024,70 5287,90 5578,61 5901,15
Jersey 4939,98 5186,98 5458,68 5758,79 6091,74
TOTAL 103359,42 108527,39 114212,16 120491,24 127457,67

PUNTO MUERTO

PRODUCTOS COSTES FIJOS COSTES VARIABLES PRECIOS PUNTO MUERTO
Vestidos 5314,710434 3,76 25,99 239
Jeans 5554,610558 5,9 25,57 282
Camisetas 6015,95695 2,35 20,80 326
Faldas 4170,571383 1,65 22,11 204
Camisas 5148,625733 6,79 27,77 245
Pantalones 5905,233816 5,65 25,31 300
Sudaderas 6089,772373 2,09 23,63 283
Jersey 6089,772373 2,83 25,54 268
Camisetas 6218,949362 2,3 20,75 337
Camisas 5074,810311 6,58 25,03 275
Cazadoras 4705,733197 27,36 48,10 227
Sudaderas 5720,695259 2,05 23,58 266
Jeans 4096,75596 5,9 26,79 196
Pantalones 5388,525857 5,85 26,73 258
Jersey 3524,686434 2,83 23,41 171

El punto muerto de todos nuestros productos, lo hemos llevado a cabo mediante la siguiente fórmula:
Q= Costes Fijos / (Precio – Costes Variables)

FALDAS
CANTIDAD COSTES FIJOS COSTES VARIABLES COSTES INGRESOS
195 4170,571383 321,75 4492,321383 4312,27704
200 4170,571383 330 4500,571383 4422,84825
204 4170,571383 336,6 4507,171383 4511,30521
210 4170,571383 346,5 4517,071383 4643,99066
216 4170,571383 356,4 4526,971383 4776,67611

Faldas
4900
4800
4700
4600
4500
COSTES
4400
INGRESOS
4300
4200
4100
4000
195 200 204 210 216

El punto muerto del producto de Faldas ha sido de 204 prendas, es decir, que a partir de
esta cantidad de prendas vendidas empezaremos a obtener beneficios. Para
ello, tomamos como referencia cantidades por encima y por debajo del mismo

JEANS
CANTIDAD COSTES FIJOS COSTES VARIABLES COSTES INGRESOS
110 4096,76 649,00 4745,76 2946,82
150 4096,76 885,00 4981,76 4018,39
196 4096,76 1156,40 5253,16 5250,69
240 4096,76 1416,00 5512,76 6429,42
280 4096,76 1652,00 5748,76 7500,99

Jeans
8000
7000
6000
5000
4000 COSTES
3000
INGRESOS
2000
1000
0
110 150 196 240 280

El punto muerto el producto de Jeans ha sido de 196 prendas, es decir, que a partir de esta cantidad de prendas
vendidas empezaremos a obtener beneficios. Para ello, tomamos como referencia cantidades por encima y por
debajo del mismo

FORMA JURÍDICA

En cuanto a la forma jurídica de nuestra empresa, la opción que hemos escogido es que sea una
SOCIEDAD LIMITADA ya que, en el caso de que la empresa fracasara no responderíamos de las
deudas sociales con la totalidad de nuestro patrimonio; y que el capital mínimo para comenzar la
actividad supone un desembolso inicial que se adapta a nuestras circunstancias económicas.

CARACTERÍSTICAS DE LA SOCIEDAD LIMITADA

Capital Social mínimo: 3.005,06 €, totalmente desembolsados.
Número de socios: Mínimo 1.
Responsabilidad Limitada al capital aportado.
Constitución Escritura Pública.
Registro mercantil. Inscripción obligatoria.
Régimen fiscal: Impuesto de Sociedades.

TRAMITACIÓN

- Certificación negativa de denominación.
- Autorización administrativa previa.
Tramites para su - Otorgamiento de escritura pública.
- Liquidación del impuesto de patrimonio y actos jurídicos
constitución documentados.
- Solicitud del CIF.
- Inscripción en el registro mercantil.

- Declaración CIF provisional.
Tramites en la - Alta IAE.
agencia tributaria - Declaración de inicio de actividad.

Tramites en el - Licencia municipal de apertura.
ayuntamiento

- Inscripción de la empresa en la Seguridad Social.
- Alta en el régimen especial de autónomos.
Tramites en la - Afiliación y alta de trabajadores en el régimen general.
- Comunicación de apertura del centro de trabajo.
Seguridad Social - Legalización de libro de matrícula y visita.
y en trabajo - Deposito bancario en la entidad financiera.
- Hojas de reclamaciones y cartel anunciador.

Para el ejercicio de determinadas actividades es imprescindible
Tramites haber obtenido previamente determinadas autorizaciones
específicos administrativas o inscripciones registrales ante la Junta de
Comunidades de Castilla-La Mancha.

PERSONAL DE LA EMPRESA

Responsabilidades a su cargo: Diseñar la ropa, tomar medidas adecuadas, marcar los puntos de corte
preciso,
ejecutar cortes correctos y con precisión, mantenerse informado sobre la actualidad que tiene relación
DISEÑADOR con el mundo de la moda.
Finalidad del puesto de trabajo: Obtener los productos adecuados para ponerlos en venta.
Tipo de función: Diseñar
Tareas, actividades a realizar: Corte y confección, diseñar las prendas.

 Responsabilidades a su cargo: Atender a los clientes.
 Finalidad del puesto del trabajo: Colocar la ropa en la tienda.
RECEPCIONISTA  Tipo de función: Atender a los clientes y colocar la ropa de la tienda.
 Tareas, actividades a realizar: Cobro de los productos, información sobre los productos disponibles,
colocación de la tienda, etc.

 Responsabilidades a su cargo: Llevar la costura de todas las prendas de ropa.
 Finalidad del puesto del trabajo: La ropa debe salir a la venta en perfecto estado.
COSTURERA  Tipo de función: Manejo de las máquinas de costura.
 Tareas, actividades a realizar: Realizar la costura de todas las prendas que van a salir a la venta.

BORRADOR DE PRESUPUESTO INICIAL

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

VAN Y TIR

Flujos de Caja

0 -33005,06

1 7722,21

2 15633,95 Tasa 9,15%

3 18740,64 VAN 41.639,21

4 22338,11 TIR 40%

5 37641,99

BALANCE DE SITUACIÓN

ACTIVO PASIVO
ACTIVO NO CORRIENTE 8972,34 Capital 3005,06

Inmovilizado material 8972,34 Préstamos 26539,75
Mobiliario 4363,09 Organismos SS 1714,33

Maquinaría 3690,19 Hacienda Pública retenciones 331,85

Equipos proceso información 1183,78 HP Acreedora IVA 4311,87

Amortización -264,72

ACTIVO CORRIENTE 36873,84 Pérdidas y ganancias 9943,32

Mercaderías 5961,25

Tesorería 30912,59

TOTAL 45846,18 TOTAL 45846,18

RATIOS FINANCIEROS

RATIOS

Ratios de solvencia a c/p 5,80

Acid-Test 4,86

Ratios de Endeudamiento 0,72

Ratio de Autonomía Financiera 0,28

Rentabilidad económica 0,20

Rentabilidad Financiera 2,85

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