Factoraje
- 1. UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ESTE FINANZAS DE EMPRESAS TEMA: FACTORAJE FINANCIERA PROFESORA: SILVIA COLMAN
- 3. Factoraje es una transacción en la cual una empresa vende sus cuentas por cobrar, o facturas, a una compañía financiera comercial tercera, también conocida como un "factor." Esto se hace para que la empresa pueda recibir dinero en efectivo más rápidamente de lo que lo haría si esperara 30 a 60 días para recibir el pago de sus clientes. Factoraje es a veces llamado "financiamiento de cuentas por cobrar."
- 5. Tu realizas un servicio para tu cliente. Tu envías la factura a la compañía de factoraje. Tu recibes un avance en efectivo de la compañía de factoraje basado en la factura. La compañía de factoraje obtiene el pago completo de tu cliente. La compañía de factoraje te paga el resto del total de la factura, menos una cuota. Factoraje en Cinco Pasos Sencillos
- 7. 1.Una empresa que está pasando por dificultades financieras temporales puede recibir muy poca ayuda. 2. En la mayoría de los casos, las empresas de factoraje evalúan la solidez de sus clientes y no la de su empresa. 3. Es inconveniente y costoso cuando las facturas son numerosas y relativamente pequeñas en cuantía, pues incrementa los costos administrativos necesarios.
- 9. ¿QUIEN USA EL FACTORAJE? Y COMO SE TRABAJA?
- 10. Factoraje Préstamo Bancario La cantidad de dinero que puedes financiar crece a medida que crecen tus cuentas por cobrar. El dinero que pides prestado viene con un tope o con un límite. El factoraje no es un préstamo. Tú nunca asumes deuda alguna. Tienes que pagar el principal e interés en tu préstamo. Puedes calificar para factoraje independientemente de tu puntaje de crédito; la mayoría de los factores están más preocupados por la calidad del crédito de tus clientes. La aprobación para un préstamo requiere de una revisión de las finanzas de tu empresa, los activos y pasivos, así como el historial de crédito. Puede tomar menos de cinco días para establecer una cuenta. Asegurar un préstamo o línea de crédito tarda entre uno y dos meses. Comenzar con el factoraje requiere de un mínimo de papeleo y de documentación. Se requiere extensa documentación, estados financieros e información personal. Algunos empresas de factoraje manejan la cobranza de tus cuentas por cobrar y proporcionan servicios administrativos adicionales. Servicios de cobranza de cuentas por cobrar o de apoyo administrativo no son proveídos. Los cargos pueden ser ajustados para financiar más dinero a través del factoraje. La tasa de interés anual es fija a largo plazo, o por la vida del préstamo. Algunos factores proporcionan reportes de crédito y otra información sobre tus clientes existentes y potenciales. No hay servicios de crédito disponibles, lo que significa que tú tienes que manejar tu propia política de crédito.
- 11. Clasificación del Factoring (Factoraje) Factoring sin recurso Factoring con recurso Factoring de autoservicio, Con Recurso Factoring al vencimento Factoring Nacional Factoring Internacional Factoring Comercial Factoring Clásico Factoring de Participación Factoring Convencional con notificación Factoring sin notificación Factoring por Intermedio (Agency Factoring) Descuento de Facturas Factoring "No Revelado"
- 12. Las funciones esenciales que se atribuyen al factoraje son: 1) Gestión de cobranza de los créditos contra terceros. 2) Su financiamiento. 3) Garantía o sea asunción del riesgo de incobrabilidad. La función que no puede faltar en este contrato es la gestión de cobranza de créditos que es la función primaria del factoraje o en la obligación del factoreado de transmitirlos. Por supuesto que ambas son recíprocas, ya que una es la contraprestación de la otra.
- 13. Las partes del contrato de factoraje son dos: — El empresario que es el titular de los créditos generados en operaciones comerciales con terceros. — La empresa de factoraje que asume frente al empresario la obligación de prestar algunos o todos los servicios antes enunciados, en sus diversas modalidades.
- 14. IMPORTANCIA DEL CONTRATO El factoring en suma es importante, puesto que es un mecanismo de financiación muy util en la actividad economica , ya que hace posible que el empresario pueda cobrar al contado sus ventas a plazo, desligarse de todo lo concerniente a la cobranza de sus ventas , y poder gozar de las ventajas de un asesoramiento sobre ventas, marketing,informes sobre sus clientes, asuntos contables en otros.
- 15. FORMALIDAD DEL CONTRATO El contrato de factoring debe celebrarse por escrito. Según el reglamento, el documento debe contener, cuando menos la siguiente información: ⦁ Nombre, razón o denominación social y domicilio de ambas partes. ⦁ Identificación de los instrumentos que son objeto de factoring o, de ser el caso, precisar los criterios que permitan identificar los instrumentos. ⦁ Precio a ser pagado por los instrumentos y la forma de pago, así como la fecha pactada para el pago. ⦁ Retribución correspondiente al factor de ser el caso. ⦁ Responsabilidad de realizar la cobranza a los deudores. ⦁ Momento a partir del cual el factor asume el riesgo crediticio de los deudores.
- 16. EXTINCIÓN DEL CONTRATO El cumplimiento de las obligaciones por cada una de las partes Por incumplimiento de las obligaciones de una de las partes. Por la alteración de las circunstancias que se tuvieron en cuenta al contratar y/o por quiebra de una de las partes. Por haberse fijado un monto tope para la operación. Puede operar la terminación del contrato por el mutuo acuerdo al que lleguen las partes, mediante el cual decidan poner fin a la operación.