Rhonald bravo2
- 1. EMPRESA “EL ENCANTO C.A” CONCILIACIÓN BANCARIA BANCO DE LARA 31/05/2014 CONCEPTO LIBRO DE EMPRESA LIBRO BANCO DEBE HABER DEBE HABER Saldo a final de mes 75.340,00 45.160,00 Cheques Pendientes Nº 31421 1.300,00 Nº 31422 2.900,00 Nº 31429 6.920,00 Depósitos en Transito Nº 20432 3.000,00 Nº 34821 3.122,00 Nº 45229 6.400,00 Notas de Debito Comisiones bancarias 380,00 Gastos de cobranza 420,00 Cheque devuelto Nº 43328 6.580,00 Notas de Crédito Giros cobrados 7.120,00 Intereses a favor 310,00 Cheques ajenos 1.900,00 Exceso pagado en cheque 48,00 Cheque sin anular 3.120,00 Sumas 85.890,00 7.380,00 11.120,00 89.630,00 Saldos Correctos 78.510,00 78.510,00 85.890,00 85.890,00 89.630,00 89.630,00
- 2. EMPRESA “EL ENCANTO C.A” LIBRO DIARIO FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER 1 31/05/2014 Banco 10.550,00 Efectos por cobrar 7.120,00 Intereses bancarios ganados 310,00 Cuentas por pagar 3.120,00 P/R notas de crédito manejadas en la conciliación bancaria del mes de mayo 2 31/05/2014 Gastos por comisiones bancarias 380,00 Gatos por cobranza 420,00 Cuentas por cobrar 6.580,00 Banco 7.380,00 P/R notas de debito manejadas en la conciliación bancaria del mes de mayo 17.930,00 17.930,00
- 3. EMPRESA “VIVEN. C.A” LIBRO DIARIO FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER 1 15/05/2014 Cuentas por cobrar 120.000,00 Ventas 120.000,00 P/Venta al Sr. Luís Pérez, según factura Nº 501.NC 1020 2 20/05/2014 Devolución en venta 20.000,00 Cuenta por cobrar 20.000,00 P/R Devolución del Sr. Luis Pérez según factura Nº 501. NC 1020 3 25/05/2014 Banco 90.000,00 Descuento en pronto pago 10.000,00 Cuentas por cobrar 100.000,00 P/R Cobro AL Sr. Luis Pérez saldo de factura Nº 0501 240.000,00 240.000,00 Nota de crédito 1020 Se recibió mercancía devuelta de una venta, por ello se le carga a devoluciones en venta A demás al cliente se le hace entrega de una nota de crédito con la cual se le exonera del pago 20.000,00. Lo que es, que se le entrega una parte de las cuentas por cobrar que se le tenia, por ello se le abona a cuentas por pagar Calculo monto cobrado ( descuento 10% por pronto pago) Saldo por cobrar 100.000,00 Descuento 10% Neto a cobrar 90.000,00