segunda parte de presentacion rendicion de cuentas.pptx
- 1. ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA A NIVEL DE CATEGORÍA PRESUPUESTALY PORTODA FUENTE DE FINANCIAMIENTO Municipalidad Distrital de TIPAN PMG 2024 - 2026 CATEGORIA PRESUPUESTAL PIA PIM Devengado PIA AMP (%) (%) 2022 2022 2022 2023 2024 2025 2026 (APM 2024/DEVE NGADO 2002) - 1 (APM 2024/PIA 2023) - 1 0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 1,062 1,605 1,604 -100.00% 0.00% 0042: APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO 0 2,142,170 1,545,907 -100.00% 0.00% 0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR DESASTRES 0 1,200 1,200 -100.00% 0.00% 0083: PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL 0 11,907 9,775 -100.00% 0.00% 1001: PRODUCTOS ESPECIFICOS PARA DESARROLLO INFANTIL TEMPRANO 1,500.00 1,500.00 1,500.00 0.00% 0.00% 0138: REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE 131,312 1,950 1,950 118,341.00 161,429.00 124,538.00 158,341.00 8178.41% 36.41% 0148: REDUCCION DEL TIEMPO, INSEGURIDAD Y COSTO AMBIENTAL EN EL TRANSPORTE URBANO 0 1,158,799 1,132,922 -100.00% -100.00% SUB TOTAL PROGRAMAS PRESUPUESTALES 132,374.00 3,317,631.00 2,693,358.00 118,341.00 162,929.00 126,038.00 159,841.00 -93.95% 37.68% 9001: ACCIONES CENTRALES 496,974 661,870 651,330 529,321.00 944,131.00 1,164,604.00 846,629.00 44.95% 78.37% 9002 APNOP 50,167 781,578 697,545 47,507.00 60,268.00 60,268.00 38,324.00 -91.36% 26.86% SUB TOTAL AC Y APNOP 547,141.00 1,443,448.00 1,348,875.00 576,828.00 1,004,399.00 1,224,872.00 884,953.00 -91.36% 74.12% TOTAL GENERAL 679,515.00 4,761,079.00 4,042,233.00 695,169.00 1,167,328.00 1,350,910.00 1,044,794.00 28.88% 67.92%
- 2. DETALLE DE GASTO A NIVEL DE GENERICA DE GASTOY PORTODA FUENTE DE FINANCIAMIENTO Municipalidad Distrital de TIPAN PMG 2024 - 2026 Categoría y Genérica de Gasto, Variación de las genéricas de gasto a nivel de Gastos Corrientes, Gastos de Capital y Servicio de la Deuda, teniendo en cuenta los lineamientos establecidos en el artículo 12 “Criterios específicos para estimar el gasto público” y el Artículo 23 “Normas complementarias para la determinación de los gastos e ingresos públicos” de la Directiva N° 001-2021-EF/50.01. CATEGORIA PRESUPUESTAL PIA PIM Devengado PIA AMP (%) (%) 2022 2022 2022 2023 2024 2025 2026 (APM 2024/DEVE NG 2002) - 1 (APM 2024/PIA 2023) - 1 21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 99,120 92,906 90,983 88,507.00 132,422.00 124,689.00 134,689.00 45.55% 49.62% 22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 6,397 8,182 7,762 6,397.00 9,980.00 9,980.00 9,980.00 28.58% 56.01% 23: BIENES Y SERVICIOS 433,932 1,060,487 997,327 473,702.00 855,854.00 1,084,060.00 741,784.00 -14.19% 80.67% TOTAL GASTOS CORRIENTES 539,449.00 1,161,575.00 1,096,072.00 568,606.00 998,256.00 1,218,729.00 886,453.00 -8.92% 75.56% 26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 140,066 3,599,504 2,946,162 126,563.00 169,072.00 132,181.00 158,341.00 -94.26% 33.59% TOTAL GASTOS DE CAPITAL 140,066.00 3,599,504.00 2,946,162.00 126,563.00 169,072.00 132,181.00 158,341.00 -94.26% 33.59% TOTAL GENERAL 679,515.00 4,761,079.00 4,042,234.00 695,169.00 1,167,328.00 1,350,910.00 1,044,794.00 -71.12% 67.92%
- 3. DETALLE DE INGRESOS A NIVEL DE RUBRO DE FINANCIAMIENTO Municipalidad Distrital de TIPAN PMG 2024 - 2026 Programación de Ingresos: Para la Asignación Presupuestaria Multianual de Ingresos 2024-2026 por rubro, aplicar los criterios establecidos en el artículo 8° “Programación de Ingresos” de la Directiva N° 001-2021-EF/50.01; VERIFICAR sobre estimación o subestimación a través de la variación (+/-) APM 2024/RECAUDADO 2022, variación (+/-) APM 2024/PIA 2023. CATEGORIA PRESUPUESTAL PIA PIM Recaudado PIA AMP (%) (%) 2022 2022 2022 2023 2024 2025 2026 (APM 2024/RECA UDADO 2002) - 1 (APM 2024/PIA 2023) - 1 07: FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 482,724.00 636,119.00 638,512.00 521,851.00 718,099.00 905,573.00 544,626.00 0.12 0.38 08: IMPUESTOS MUNICIPALES 4,250.00 8,567.00 9,301.00 3,500.00 4,260.00 3,500.00 0.00 -0.54 0.22 09: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 10,000.00 26,254.00 27,530.00 3,970.00 11,703.00 8,244.00 9,153.00 -0.57 1.95 13: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0.00 2,535,827.00 2,483,061.00 0.00 215,152.00 252,370.00 297,933.00 -0.91 0.00 18: CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES 175,082.00 481,699.00 433,118.00 159,451.00 211,717.00 174,826.00 186,685.00 -0.51 0.33 19: RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO 0.00 1,060,724.00 1,174,706.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 TOTAL GENERAL 672,056.00 4,749,190.00 4,766,228.00 688,772.00 1,160,931.00 1,344,513.00 1,038,397.00 -0.76 0.69
- 4. RESUMEN DE PERSONAL Municipalidad Distrital de TIPAN PMG 2024 - 2026 1/ Debe considerarse el personal contratado por empresas de servicios y consultorías. * En la carpeta adjuntar copia del acuerdo de concejo que aprobó la Dieta.
- 5. Contenido Municipalidad Distrital de TIPAN PMG 2024 - 2026 ❑Articulación con el PDCLP. ❑Resumen de Objetivos. ❑Reportes de la Programación Multianual. ▪ Estructura Programática (Consolidado por pliego, a nivel de actividad). ▪ Detalle de Gasto (Genérica). ▪ Detalle de Ingreso (Específica). ▪ Resumen de Personal. ❑Subvenciones a Personas Jurídicas. ❑Ingresos y Gastos provenientes de Operaciones Oficiales de Crédito y Donaciones. ❑Base Legal de los recursos provenientes de RDR y OIM. ❑Programación de Inversiones.
- 6. SUBVENCIONES A PERSONAS JURÍDICAS Municipalidad Distrital de TIPAN PMG 2024 - 2026 ANEXO Nº 4 / GL DETALLE DE SUBVENCIONES A PERSONAS JURIDICAS NO PUBLICAS (En Nuevos Soles) (A NIVEL DISTRITAL) DEPARTAMENTO : PROVINCIA : PLIEGO : Por FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y Por RUBRO EJECUTADO PIM PROGRAMACION MULTIANUAL PERSONA DISPOSITIVO LEGAL CONCEPTO DE LA SUBVENCIÓN G.G. Año t-2 Año t-1 Año t Año t+1 Año t+2 JURIDICA QUE AUTORIZA LA SUBVENCION TOTAL Considerar Análisis Costo - Beneficio ELABORADO POR JEFE DE PRESUPUESTO TITULAR DE LA ENTIDAD Sello y Firma Sello y Firma Sello y Firma NO APLICA
- 7. Contenido Municipalidad Distrital de TIPAN PMG 2024 - 2026 ❑Articulación con el PDCLP. ❑Resumen de Objetivos. ❑Reportes de la Programación Multianual. ▪ Estructura Programática (Consolidado por pliego, a nivel de actividad). ▪ Detalle de Gasto (Genérica). ▪ Detalle de Ingreso (Específica). ▪ Resumen de Personal. ❑Subvenciones a Personas Jurídicas. ❑Ingresos y Gastos provenientes de Operaciones Oficiales de Crédito y Donaciones. ❑Base Legal de los recursos provenientes de RDR y OIM. ❑Programación de Inversiones.
- 8. INGRESOSY GASTOS PROVENIENTES DE OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITOY DONACIONES Municipalidad Distrital de TIPAN PMG 2024 - 2026 ANEXO N° 5/GL INGRESOS Y GASTOS PROVENIENTES DE OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO Y DONACIONES DEPARTAMENTO : PROVINCIA : PLIEGO : FUENTE DE FINANCIAMIENTO: ACTIVIDAD / PROYECTO: TIPO DE CREDITO O DONACION: 1/. ENTIDAD PRESTADORA: DISPOSITIVO LEGAL DE APROBACION: MONTO % (Monto / Total) EJECUTADO PIM PROGRAMACION MULTIANUAL AL Año t-2 Año t-1 Año t Año t+1 Año t+2 CONTRAPARTIDA NACIONAL (US$) ENDEUDAMIENTO / DONACION (US$) TOTAL 1/. DETALLAR SI ES INTERNO O EXTERNO NO APLICA
- 9. Contenido Municipalidad Distrital de TIPAN PMG 2024 - 2026 ❑Articulación con el PDCLP. ❑Resumen de Objetivos. ❑Reportes de la Programación Multianual. ▪ Estructura Programática (Consolidado por pliego, a nivel de actividad). ▪ Detalle de Gasto (Genérica). ▪ Detalle de Ingreso (Específica). ▪ Resumen de Personal. ❑Subvenciones a Personas Jurídicas. ❑Ingresos y Gastos provenientes de Operaciones Oficiales de Crédito y Donaciones. ❑Base Legal de los recursos provenientes de RDR y OIM. ❑Programación de Inversiones.
- 10. BASE LEGAL DE LOS RECURSOS PROVENIENTES DE RDRY OIM Municipalidad Distrital de TIPAN PMG 2024 - 2026 BASE LEGAL DE LOS RECURSOS PROVENIENTES DE RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS Y DE OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES DEPARTAMENTO : AREQUIPA PROVINCIA : CASTILLA MUNICIPALIDAD / MANCOMUNIDAD : MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIPAN FUENTE RUBRO CONCEPTO1/. MARCO NORMATIVO PIM PIA PROGRAMACION MULTIANUAL Año 2022 Año 2023 Año 2024 Año 2025 Año 2026 05 RECURSOS DETERMINADOS 08 IMPUESTOS MUNICIPALES 1: PREDIAL ORDENANZA MUNICIPAL 7,817.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 05 RECURSOS DETERMINADOS 08 IMPUESTOS MUNICIPALES 1: SALDO DE BALANCE 750.00 760.00 02 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 1: VENTA DE BIENES ORDENANZA MUNICIPAL 1,050.00 250.00 250.00 250.00 250.00 02 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 1: DERECHOS ADMINISTRATIVOS GENERALES ORDENANZA MUNICIPAL 12,700.00 1,400.00 1,370.00 1,370.00 1,370.00 02 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 9: DERECHOS ADMINISTRATIVOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO ORDENANZA MUNICIPAL 540.00 40.00 02 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 10: OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS ORDENANZA MUNICIPAL 484.00 230.00 3.VENTA DE SERVICIOS ORDENANZA MUNICIPAL 1,250.00 1,000.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 02 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 1: SALDO DE BALANCE 10,230.00 1,050.00 8,783.00 5,324.00 6,233.00 TOTAL 34,821.00 7,470.00 15,963.00 11,744.00 9,153.00
- 11. Contenido Municipalidad Distrital de TIPAN PMG 2024 - 2026 ❑Articulación con el PDCLP. ❑Resumen de Objetivos. ❑Reportes de la Programación Multianual. ▪ Estructura Programática (Consolidado por pliego, a nivel de actividad). ▪ Detalle de Gasto (Genérica). ▪ Detalle de Ingreso (Específica). ▪ Resumen de Personal. ❑Subvenciones a Personas Jurídicas. ❑Ingresos y Gastos provenientes de Operaciones Oficiales de Crédito y Donaciones. ❑Base Legal de los recursos provenientes de RDR y OIM. ❑Programación de Inversiones.
- 12. PROGRAMACIÓN DE INVERSIONES Consideraciones Municipalidad Distrital de TIPAN PMG 2024 - 2026 • Se debe garantizar que la APM considere la priorización de la Cartera de Inversiones del Programa Multianual de Inversiones (PMI) aprobada. Literal h) numeral 4.3 del Art. 4° de la Directiva. N° 001-2021-EF/50.01 • Criterio de Pertinencia y Cierre de Brecha. • Criterio de Continuidad. • Criterio de Ejecutabilidad. • Programación Consistente. • Orden de Prelación. Lineamientos establecidos en el numeral 12.1.7 Adquisición de Activos no Financieros de la la Directiva. N° 001-2021-EF/50.01 • Se debe considerar, sus proyectos en el marco del Presupuesto Participativo. “Suspensión del Procesos de Presupuesto Participativo” Art. 8° del DU 024 – 2021
- 13. Programación de Inversiones, Las entidades NO adscritas al Invierte.pe priorizan la programación de proyectos y estudios de pre-inversión tomando en cuenta el modelo actual. Municipalidad Distrital de TIPAN PMG 2024 - 2026 DETALLE DE LA PROGRAMACIÓN DE PROYECTOS Entidades no adscritas al Invierte.pe
- 14. Programación de Inversiones, Las entidades NO adscritas al Invierte.pe priorizan la programación de proyectos y estudios de pre-inversión tomando en cuenta el modelo actual. Municipalidad Distrital de TIPAN PMG 2024 - 2026 DETALLE DE LA PROGRAMACIÓN DE PROYECTOS Entidades no adscritas al Invierte.pe
- 15. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIPAN GRACIAS