BEGIN BLOCKCHAIN - Module 4_ES.pptx
- 1. Co-funded by the Erasmus+ Programme of the European Union Módulo 4 Normativa y legalidad de Blockchain
- 2. This programme has been funded with support from the European Commission. The author is solely responsible for this publication (communication) and the Commission accepts no responsibility for any use that may be made of the information contained therein Al final de este módulo, usted... Objetivos de aprendizaje Será más consciente de las regulaciones o de la falta de regulaciones que actualmente rodean a la blockchain (incluida la criptomoneda) y conocerá la diferencia entre las regulaciones indirectas y las directas. Comprenderá algunas de las perspectivas legales de las redes empresariales ancladas en blockchain Entenderá por qué es necesario regular la blockchain y a quién protegen esas regulaciones Este programa ha sido financiado con el apoyo de la Comisión Europea. El autor es el único responsable de esta publicación (comunicación) y la Comisión no acepta ninguna responsabilidad por el uso que pueda hacerse de la información contenida en ella
- 3. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Para alcanzar los objetivos de aprendizaje de este módulo, vamos a analizar estas cuestiones... ¿es necesario regular blockchain? ¿está en riesgo si la tecnología blockchain no está regulada? ¿es la perspectiva jurídica de las redes empresariales ancladas en blockchain? ¿se han puesto en marcha las regulaciones de blockchain? ¿se aplica actualmente la normativa sobre blockchain? POR QUÉ QUIÉN CUÁL DÓNDE CÓMO
- 4. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Contenidos 4.1 – Antecedentes de la legalidad en el sector de los activos digitales 4.2 – ¿Por qué es necesario regular la blockchain? 4.3 – ¿Quién está en riesgo si la tecnología blockchain no está regulada? 4.4 – ¿Cuál es la perspectiva jurídica de las redes empresariales ancladas en la blockchain? 4.5 – ¿Dónde se aplica actualmente la normativa sobre blockchain? 4.6 – ¿Cómo se establece la normativa sobre la blockchain? 4.7 – Pruebe sus conocimientos
- 5. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Debido a que blockchain está siendo tanto adoptado como prohibido por diferentes instituciones sociales y gubernamentales, el mundo está en un limbo. Lea más: Blockchain y la ley: Regulaciones en todo el mundo - OpenLedger Insights
- 6. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Los activos digitales basados en la blockchain siguen atrayendo la atención de los responsables políticos de todo el mundo, ya que el sector de los activos digitales evoluciona rápidamente. A pesar de sus numerosos beneficios para las empresas, la aparición de la tecnología blockchain y la continua innovación en el espacio blockchain, presentan serios desafíos para los profesionales del derecho. Los organismos reguladores de todo el mundo están tratando de resolver si deben o no redactarse nuevas leyes para el uso de blockchain. Este módulo está diseñado para ayudarle a entender las regulaciones que ya existen y lo que es probable que cambie en un futuro próximo, para ayudarle a evitar cualquier disputa al incorporar blockchain en su modelo de negocio. Antecedentes de la legalidad en el sector de los activos digitales
- 7. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s La aplicación de varias normativas es algo positivo y muestra una maduración del ecosistema Casey Kuhlman CEO de Monax y miembro Forbes Technology Council
- 8. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s ¿Por qué es necesario regular la blockchain? 4.2
- 9. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Riesgo para el consumidor Integridad del mercado Actividad ilícita La normativa existe para proteger de ciertos riesgos y crear confianza en el sector Debido a su naturaleza pseudoanónima, las criptomonedas han atraído a los delincuentes, que las utilizan como medio para blanquear el producto de actividades delictivas o financiar el terrorismo. Esta actividad está penalizada en más de 170 países y es motivo de preocupación en todo el mundo. Preocupa que las empresas de criptomonedas puedan constituir "puertas de acceso al sistema financiero regulado" por parte de los delincuentes para aprovechar las lagunas de la normativa. Al aprovechar la inteligencia y el análisis de datos, las pequeñas empresas que utilizan la tecnología blockchain pueden gestionar con confianza cualquier riesgo para sus clientes y lograr el cumplimiento de la normativa.
- 10. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Las iniciativas que aportan innovación o disrupción siempre presentan nuevos riesgos que deben ser legislados para proteger a las personas, las empresas y la economía mundial. Cuando se trata de criptomonedas, los riesgos se dividen en 3 categorías: • riesgo para el consumidor, • integridad del mercado • actividades ilícitas (como el blanqueo de dinero y las actividades fraudulentas) El sector financiero es intrínsecamente arriesgado. Los gobiernos y las instituciones financieras ya han puesto en marcha algunas normas para mitigar estos riesgos. A medida que la tecnología evolucione, serán necesarias más normas para añadir más protección. ¿Por qué es importante la regulación?
- 11. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s ¿Quién corre el riesgo de que la blockchain no esté regulada? 4.3
- 12. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Las leyes que protegen a los inversores están ahí por una buena razón. Algunos desarrolladores de blockchain intentan crear situaciones en las que puedan eludir la ley. Es importante que cualquier persona que invierta en una empresa de blockchain tenga acceso a información transparente sobre: - El valor (token o moneda) - La empresa y los antecedentes de las personas que están detrás de ella - Cuál es el plan de la empresa (cómo se utilizará el dinero invertido) - Las finanzas de la empresa y si han sido auditadas Lea más: El presidente de la SEC, Gensler, discute cómo se aplican las leyes de valores a los tokens de criptomonedas - No dirá si Ethereum es un valor - Regulation Bitcoin News Riesgo para los inversores
- 13. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Los tokens digitales o las monedas vendidas para desarrollar una empresa pueden constituir valores. Si está recaudando fondos mediante la venta de tokens a compradores en los Estados Unidos (para conseguir dinero para invertir en su empresa) es aconsejable que busque asesoramiento legal, ya que esta normativa ya está en vigor en América. ¡Que no cunda el pánico todavía! Los desarrolladores de redes suelen beneficiarse de un periodo de gracia para lograr una descentralización suficiente para su red tras la emisión de tokens no registrados. ¿Negocia usted con valores? Lea más: La blockchain traerá un cambio profundo al comercio de valores (addx.co) Blockchain y la ley: Regulaciones en el mundo | OpenLedger Insights
- 14. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Para asegurar sus derechos de propiedad intelectual, puede necesitar licencias de código abierto si su producto incorpora código abierto. El código abierto para la blockchain significa que es una forma muy pública y transparente de mantener los registros Si trabaja como parte de un consorcio de usuarios de la red blockchain, debe tener claro quién es el propietario de la propiedad intelectual cuando se trata de un desarrollo conjunto, y quién asumirá la responsabilidad de la gobernanza (quién se asegura de que todos están trabajando dentro de las normas). Riesgo para los promotores y los pequeños empresarios Como ocurre con muchas nuevas tecnologías prometedoras, la blockchain ha atraído a los "trolls de patentes". Grupos como el Consejo de Propiedad Intelectual de Blockchain (BIPC) están trabajando para crear una estrategia de patentes defensiva liderada por la industria para combatir el trolling de patentes de blockchain.
- 15. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Cuando realiza una obra creativa (como un escrito, un gráfico o un código), esa obra está sometida a derechos de autor exclusivos por defecto. La ley supone que, como autor de tu obra, tienes derecho a decidir lo que otros pueden hacer con ella. PERO El código abierto es una circunstancia inusual, porque el autor espera que otros usen, modifiquen y compartan su trabajo. Si no aplica una licencia de código abierto, todos los que contribuyen a su proyecto se convierten también en titulares exclusivos de derechos de autor. ¿Necesita un rápido repaso a las licencias de código abierto? Lea más: El lado legal del código abierto| Guías de Código Abierto
- 16. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s ¿Cuál es la perspectiva jurídica de las redes empresariales ancladas en la blockchain? 4.4
- 17. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s ¿Cómo puede Blockchain ayudar a las empresas a gestionar sus contratos legales con otras organizaciones? Vea el vídeo Este señor es un abogado de formación Y cofundador de una empresa que utiliza blockchain....
- 18. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Cosas que debe incluir un Plan de Cumplimiento para su negocio de blockchain Automatización Privacidad Protección de datos Comercio transfronterizo Lea más: Entender las redes empresariales ancladas en blockchain - BLOCKGENI
- 19. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Mientras construye su red de negocios blockchain, asegúrese de que se cumplen todas las normas y reglamentos empresariales pertinentes. Elija cuidadosamente lo que puede ser automatizado a través de contratos inteligentes, sin incumplir los términos acordados. Cuando se automatiza un sistema con la ayuda de la tecnología de contratos inteligentes, se facilita el uso de libros de contabilidad distribuidos para registrar la información con el fin de validar y poner en marcha la negociación o la ejecución de un contrato concreto. Automatización
- 20. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Mejorar la privacidad de los datos le ayudará a crear confianza en su red empresarial anclada en la blockchain. Identifique a los pares (organizaciones) que realizan transacciones sobre un libro mayor compartido en un canal. Ahora identifique los datos confidenciales que no se comparten con todas las partes en el canal y considere la recopilación de datos privados para esas organizaciones. Privacidad
- 21. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Para cumplir con el Reglamento General de Protección de Datos (RGPD) debe destacar los datos de identificación personal recogidos por su empresa y almacenarlos fuera de la cadena (o en un estado privado). Investigue las normas de privacidad de datos de un país específico antes de elegirlo como lugar de acogida. Protección de datos
- 22. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s En el comercio transfronterizo en la blockchain, las transacciones son más rastreables y transparentes. Los contratos inteligentes pueden ayudar a facilitar el despacho de aduanas de las mercancías físicas. Lea más: Comercio transfronterizo en blockchain - Blockchain Expert Comercio transfronterizo
- 23. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s ¿Dónde se aplica actualmente la normativa sobre blockchain? 4.5
- 24. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s A medida que la criptomoneda se ha convertido en un factor más importante en el panorama de la inversión mundial, los países han adoptado diferentes enfoques para regular esta clase de activos. Las diferentes normativas de los distintos países hacen que las criptomonedas estén sujetas a diferentes clasificaciones y tratamientos fiscales en todo el mundo. Actualmente se debate si las criptomonedas deben tratarse como valores, materias primas o propiedades. Alrededor del mundo...
- 25. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s La regulación de los criptoactivos forma parte de un paquete de medidas para seguir permitiendo y apoyando el potencial de las finanzas digitales en términos de innovación y competencia, al tiempo que se mitigan los riesgos. Está en consonancia con las prioridades de la Comisión de hacer que Europa se adapte a la era digital y de construir una economía preparada para el futuro que funcione para los ciudadanos. Lea más: EUR-Lex - 52020PC0593 - EN - EUR-Lex (europa.eu)
- 26. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s La criptomoneda es legal en la mayor parte de la Unión Europea (UE), aunque su gobernanza depende de cada Estado miembro. La Quinta y Sexta Directivas de la UE contra el blanqueo de capitales (5AMLD y 6AMLD) han endurecido las obligaciones y los requisitos de información para las empresas. En septiembre de 2020, la Comisión Europea propuso el Reglamento sobre los mercados de criptoactivos (MiCA), un marco que aumenta la protección de los consumidores, establece una conducta clara en el sector de las criptomonedas e introduce nuevos requisitos de autorización. Unión Europea
- 27. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s En el Reino Unido, la criptomoneda se considera una propiedad, pero no una moneda de curso legal (como las libras esterlinas). Los inversores siguen pagando el impuesto sobre las plusvalías sobre los beneficios del comercio de criptomonedas, pero la tributación depende de las actividades de criptografía realizadas y de quién participe en la transacción. Las personas físicas pagan el impuesto sobre la renta y las cotizaciones a la seguridad social por los criptoactivos que reciben de su empleador o por los que obtienen de la minería, las transacciones o los airdrops. Lea más: CRYPTO20050 - Criptoactivos para particulares: qué impuestos se aplican - Manual interno de HMRC - GOV.UK (www.gov.uk) Reino Unido
- 28. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Estados Unidos es considerado, con razón, el país más avanzado del mundo en cuanto a la adopción de la blockchain y la criptomoneda, con muchas empresas que aceptan la criptomoneda para sus operaciones diarias. Aunque la moneda digital está reconocida y legalizada a nivel federal, las leyes pueden diferir de un estado a otro. Varios organismos colaboran en cuestiones de regulación y aplicación. Estas agencias son: El Servicio Interno de Impuestos de los Estados Unidos define las criptomonedas como activos para fines fiscales La Comisión de Negociación de Futuros de Productos Básicos (CFTC) define la criptomoneda como una mercancía La Comisión de Bolsa y Valores distingue a la moneda digital como un valor Estados Unidos
- 29. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Canadá fue el primer país en aprobar un Fondo cotizado de bitcoin (ETF) lanzado en 2021 en la Bolsa de Toronto. Las plataformas de comercio de criptomonedas y los comerciantes de este país deben registrarse con los reguladores provinciales. Desde el punto de vista fiscal, Canadá trata la criptomoneda de forma similar a otros productos básicos. Canadá Lea más: https://www.canada.ca/en/revenue- agency/programs/about-canada-revenue- agency-cra/compliance/digital- currency/cryptocurrency-guide.html
- 30. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s ¿Cómo se establece la normativa sobre blockchain? 4.6
- 31. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s La mayoría de los países que permiten el uso de blockchain y el comercio de criptomonedas están utilizando actualmente tácticas indirectas y/o directas para regular la industria. Descubramos cuál es la diferencia...
- 32. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s cuando las leyes que rigen la tecnología relacionada con la blockchain son introducidas oficialmente por el gobierno Regulaciones directas cuando las empresas de blockchain tienen que seguir todas las regulaciones normales que tienen que seguir las empresas tecnológicas MÁS las nuevas regulaciones específicas para el cumplimiento de blockchain Regulaciones indirectas
- 33. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Desde que se introdujo el Reglamento General de Protección de Datos (RGPD) en la Unión Europea, todos los ciudadanos tienen derecho a ser "completamente olvidados en línea". Pueden solicitar a las empresas que eliminen todos los datos asociados a ellos y borrar su perfil o cuenta cuando lo deseen. El Reglamento General de Protección de Datos no siempre es fácil de aplicar con la blockchain, por lo que la carga de cumplir con la ley recae en las empresas de blockchain. Este es un ejemplo de regulación indirecta. El Reglamento General de Protección de Datos depende de usted!
- 34. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Muchas de las normas existentes funcionan bien. Kelvin Chen Creador de la División de Supervisión y Regulación de la Junta de la Reserva Federal
- 35. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s • aplicar las leyes existentes a las criptomonedas • enmendar (adaptar) las leyes existentes para cubrir las criptomonedas • promulgar una nueva ley (a menudo bajo un marco existente) • crear un nuevo régimen regulatorio Las regulaciones directas de blockchain son puestas en marcha por...
- 36. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s La respuesta corta es que no. La Unión Europea tiene una normativamás estricta contra el blanqueo de capitales (AML) que afecta a los intercambios de moneda virtual que operan en la UE. Los reguladores estadounidenses y los funcionarios de los gobiernos estatales hacen cumplir la normativa aplicable a las empresas de servicios monetarios. ¿Se aplica la misma normativa en todas partes?
- 37. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Este foro, celebrado en 2018, contó con panelistas de la Comisión de Bolsa y Valores de Estados Unidos (SEC) y del regulador bancario. Hablaron de cómo los federales están viendo la blockchain desde diferentes perspectivas: • Política monetaria • Estabilidad financiera • Sistemas de pago innovadores Blockchain: Aspectos politicos y normativos
- 38. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s No regulamos la tecnología: regulamos las implementaciones de esa tecnología y la conducta Valerie A. Szczepanik Comisión de Valores y Bolsa (SEC)
- 39. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s The technology exists today that could improve anti money laundering efforts and better protect people’s privacy and security. Watch on YouTube: Crypto Regulation
- 40. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s • Más de una década después de la introducción de la blockchain, vemos cada vez más participación gubernamental e institucional. • Las criptomonedas se aceptan para el pago de impuestos, la blockchain se implementa para la votación, pero se aplican diferentes regulaciones en diferentes países. • Cuanto más se desarrolle la blockchain, más países de todo el mundo introducirán un marco regulador adecuado para ella. Recapitulemos este módulo y pongamos a prueba lo que ha aprendido...
- 41. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s 4.7 Pruebe sus conocimientos
- 42. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s ¿A quiénes protegen las normas de Blockchain? Consumidores Inversores Mercados financieros Todos ellos
- 43. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Usted es el único propietario de cualquier código de blockchain que desarrolle, por lo que no es necesario preocuparse por las licencias de código abierto. Sí, sin una licencia de código abierto soy la única persona que posee los derechos de autor de los códigos de la blockchain que he desarrollado. No, sin una licencia de código abierto, todos los que contribuyen a la red pueden reclamar los derechos de autor de ese código.
- 44. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s ¿Qué leyes y reglamentos se aplican a las redes empresariales ancladas en la blockchain? Sólo las leyes tradicionales y los reglamentos financieros que se escribieron antes de que se inventara la blockchain. Sólo se aplicarán las nuevas leyes que se hayan redactado específicamente para la blockchain. Se aplican tanto las leyes preexistentes como las nuevas que se han redactado desde la introducción de la blockchain.
- 45. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s Regulación directa ¿El Reglamento General de Protección de Datos es un ejemplo de qué tipo de normativa...? Regulación indirecta
- 46. e n a b l i n g n e w g r o w t h f o r s m e ’ s ¿Todos los países tratan la criptomoneda como un valor? Sí, la criptomoneda es tratada como un valor en todos los países del mundo. No, la criptomoneda puede ser tratada como un valor, una mercancía o una propiedad, dependiendo del país en el que opere su empresa.