CONTABILIDAD Y TRIBUTACION, EJERCICIO PRACTICO
- 1. 1 La información reposa en la base de datos del SRI, conforme la declaraciónrealizada por el contribuyente CÓDIGO VERIFICADOR NÚMERO SERIAL FECHA RECAUDACIÓN SRIDEC2024112579814 872671313967 20-05-2024 PÁGINA Obligación Tributaria: 1011 - DECLARACIÓN DE IMPUESTO A LA RENTA PERSONAS NATURALES Identificación: 0916919129001 Razón Social: ORRALA FREIRE MARCO ANTONIO Período Fiscal: AÑO 2023 Tipo Declaración: ORIGINAL Formulario Sustituye: . TOTAL INGRESOS Ingresos Régimen Impositivo para Microempresas (ejercicio fiscal 2020 y 2021) / Régimen RIMPE ejercicio fiscal 2022 en adelante 6285 0.00 ___ COSTOS Y GASTOS TOTAL COSTOS Y GASTOS ACTIVIDAD NO EMPRESARIAL Deducciones registradas en la contabilidad por Régimen Impositivo para Microempresas (ejercicio fiscal 2020 y 2021)/ Régimen RIMPE ejercicio fiscal 2022 en adelante 7795 0.00 IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO Y OTROS REGÍMENES IMPOSITIVOS (obligados a llevar contabilidad) Actividades Régimen Impositivo para Microempresas (ejercicio fiscal 2020 y 2021) / Régimen RIMPE a partir del ejercicio fiscal 2022 (-) Ingresos sujetos al régimen impositivo para Microempresas (ejercicio fiscal 2020 y 2021) o Régimen RIMPE a partir del ejercicio fiscal 2022 735 0.00 (+) Deducciones atribuibles al Régimen Impositivo para Microempresas (ejercicio fiscal 2020 y 2021) o Régimen RIMPE a partir del ejercicio fiscal 2022 736 0.00 RENTAS GRAVADAS DE TRABAJO Y CAPITAL QUE NO SE REGISTRAN EN CONTABILIDAD ._. INGRESOS COSTOS Y GASTOS ._._. GRAVADOS DEDUCIBLES ACTIVIDAD EMPRESARIAL Actividad empresarial (incluye actividades sujetas a Impuestos Únicos, Régimen Impositivo para Microempresas (ejercicio fiscal 2020 y 2021) y Régimen RIMPE a partir del ejercicio fiscal 2022) 611 6500.00 631 2500.00
- 2. 2 La información reposa en la base de datos del SRI, conforme la declaraciónrealizada por el contribuyente CÓDIGO VERIFICADOR NÚMERO SERIAL FECHA RECAUDACIÓN SRIDEC2024112579814 872671313967 20-05-2024 PÁGINA ACTIVIDAD NO EMPRESARIAL Libre ejercicio profesional 612 0.00 632 0.00 Ocupación liberal (incluye exclusivamente comisionistas, agentes, representantes, artistas y artesanos calificados por los organismos públicos pertinentes) 613 0.00 633 0.00 ._.__. AVALÚO .._.. Arriendo de bienes inmuebles 604 0.00 614 0.00 634 0.00 Arriendo de otros activos 605 0.00 615 0.00 635 0.00 Rentas agrícolas (distinta a la actividad sujeta al Impuesto Único) 606 0.00 616 0.00 636 0.00 Regalías 617 0.00 ._. Rendimientos financieros 618 0.00 ._.. Dividendos recibidos desde sociedades residentes o establecidas en Ecuador 619 0.00 ._... Dividendos recibidos desde sociedades NO residentes o establecidas en Ecuador 620 0.00 ._.... Otras rentas locales no registradas en casilleros anteriores de esta sección 622 0.00 642 0.00 Otras rentas del exterior no registradas en casilleros anteriores de esta sección 623 0.00 643 0.00 SUBTOTAL ACTIVIDAD EMPRESARIAL Y NO EMPRESARIAL 659 6500.00 669 2500.00 INFORMACIÓN DE REEMBOLSOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO FISCAL CORRESPONDIENTES A SU ACTIVIDAD ECONÓMICA Valor cobrado por reembolso como intermediario (informativo) 677 0.00 .._. Pago por reembolso como reembolsante (informativo) 678 0.00 .._.. Pago por reembolso como intermediario (informativo) 679 0.00 .._... INFORMACIÓN ACTIVIDADES SUJETOS AL RÉGIMEN IMPOSITIVO PARA MICROEMPRESAS / RÉGIMEN RIMPE QUE NO SE REGISTRAN EN CONTABILIDAD Ingresos gravados sujetos al Régimen Impositivo para Microempresas (ejercicio fiscal 2020 y 2021) / Régimen RIMPE a partir del ejercicio fiscal 2022 765 6500.00 .._. Gastos atribuibles al Régimen Impositivo para Microempresas (ejercicio fiscal 2020 y 2021) / Régimen RIMPE a partir del ejercicio fiscal 2022 766 0.00 .._.. RENTA IMPONIBLE ANTES DE INGRESOS POR TRABAJO EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA 749 0.00 RENTAS GRAVADAS DE TRABAJO EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA . INGRESOS GASTOS DEDUCIBLES Sueldos, salarios, indemnizaciones y otros ingresos líquidos del trabajo en relación de dependencia 741 0.00 751 0.00 Renta imponible (ingresos - gastos deducibles) (741 - 751) 759 0.00 SUBTOTAL BASE GRAVADA 749 + 759 769 0.00
- 3. 3 La información reposa en la base de datos del SRI, conforme la declaraciónrealizada por el contribuyente CÓDIGO VERIFICADOR NÚMERO SERIAL FECHA RECAUDACIÓN SRIDEC2024112579814 872671313967 20-05-2024 PÁGINA GASTOS PERSONALES, OTRAS DEDUCCIONES Y EXONERACIONES APLICABLES AL RÉGIMEN GENERAL GASTOS PERSONALES Número de cargas familiares en el periodo declarado 767 0 Cargas familiares con condición de enfermedades catastróficas, raras o huérfanas 768 No ¿Aplica a título personal deducción adicional/ rebaja de gastos personales por enfermedades catastróficas, raras o huérfanas? 771 No ¿Para el ejercicio fiscal declarado es beneficiario de la rebaja por gastos personales aplicable al Impuesto a la Renta causado, para el Régimen Especial de la Provincia de Galápagos? 798 No Gastos personales - educación, arte y cultura 773 0.00 Gastos personales - salud 774 0.00 Gastos personales - alimentación 775 0.00 Gastos personales - vivienda 776 0.00 Gastos personales - vestimenta 777 0.00 Gastos personales - turismo 796 0.00 TOTAL DEDUCCIONES GASTOS PERSONALES 797 0.00 OTRAS DEDUCCIONES Y EXONERACIONES 50% utilidad atribuible a la sociedad conyugal o unión de hecho por las rentas que le corresponda . Número de identificación del cónyuge o conviviente (CI o pasaporte) 792 . Apellidos y nombres completos del cónyuge o conviviente 793 . Monto de exoneración (50% Utilidad atribuible aplicable al régimen general) 794 0.00 SUBTOTAL OTRAS DEDUCCIONES Y EXONERACIONES APLICABLES AL RÉGIMEN GENERAL (ejercicio fiscal 2020 y siguientes) 795 0.00 OTRAS RENTAS EXENTAS QUE NO SE REGISTRAN EN CONTABILIDAD . VALOR IMPUESTO PAGADO INGRESOS Ingresos por loterías, rifas, apuestas, pronósticos deportivos y similares 607 0.00 681 0.00 Herencias, legados y donaciones 608 0.00 682 0.00 Pensiones jubilares y/o pensiones alimenticias 683 0.00 Rendimientos financieros exentos 684 0.00 Décimo Tercera, Décima Cuarta Remuneración, Fondos de Reserva y Compensación por Salario digno 685 0.00 Bonificación por desahucio e indenminizaciones por despido intempestivo 686 0.00 Otros ingresos exentos 687 0.00 TOTAL RENTAS EXENTAS 689 0.00
- 4. 4 La información reposa en la base de datos del SRI, conforme la declaraciónrealizada por el contribuyente CÓDIGO VERIFICADOR NÚMERO SERIAL FECHA RECAUDACIÓN SRIDEC2024112579814 872671313967 20-05-2024 PÁGINA INFORMACIÓN SOBRE VENTAS ACTIVOS REALIZADAS EN EL EJERCICIO FISCAL (INFORMATIVO) . VALOR Valor de ventas de activos del contribuyente realizadas en el ejercicio fiscal que acumuladas superen dos fracciones básicas desgravadas de Impuesto a la Renta de personas naturales (corresponde al valor de la venta efectuada, no de la utilidad generada) 690 0.00 RESUMEN IMPOSITIVO Base imponible gravada 832 0.00 Total impuesto causado del Régimen General 839 0.00 Impuesto causado del régimen RIMPE - Emprendedores 827 0.00 Rebaja del impuesto causado por gastos personales del periodo 828 0.00 (=) Impuesto a la renta causado mayor al anticipo (hasta periodo 2021) / Impuesto a la renta causado consolidado mayor a la rebaja por gastos personales (periodo 2022 en adelante) 842 0.00 Retenciones en la fuente realizadas en el ejercicio fiscal distintas a las de relación de dependencia, actividades sujetas al Impuesto Único y Régimen Impositivo de Microempresas (ejercicio fiscal 2020 y 2021); incluye Régimen RIMPE Emprendedor a partir del ejercicio fiscal 2022 845 0.00 (-) Retenciones en la fuente que le realizaron en el ejercicio fiscal Régimen Impositivo de Microempresas (ejercicio fiscal 2020 y 2021) / Régimen RIMPE Emprendedor a partir del ejercicio fiscal 2022 (informativo) 1115 0.00 (-) Retenciones en la fuente que le realizaron en el ejercicio fiscal en relación de dependencia 846 0.00 (-) Retenciones por ingresos provenientes del exterior con derecho a crédito tributario 848 0.00 (-) Intereses por el anticipo de Impuesto a la Renta pagado voluntariamente 1111 0.00 (-) Anticipo de Impuesto a la Renta pagado voluntariamente (ejercicio fiscal 2020 y siguientes) 1112 0.00 (-) Crédito tributario por impuesto a la utilidad en la compraventa de predios urbanos pagado a Municipios (para actividades de urbanización, lotización y otras similares) 1114 0.00 (-) Crédito tributario de años anteriores 850 0.00 (-) Crédito tributario por ISD en importaciones (listado bienes CPT) que no ha sido solicitada su devolución a la fecha de la presente declaración 851 0.00 SUBTOTAL IMPUESTO A PAGAR 855 0.00 SUBTOTAL SALDO A FAVOR 856 0.00 Actividades del Régimen Impositivo para Microempresas (ejercicio fiscal 2020 y 2021) / Régimen RIMPE ejercicio fiscal 2022 en adelante ¿Para el periodo fiscal a declarar se encuentra sujeto al régimen RIMPE? 127 Si ¿A cuál categoría del régimen RIMPE pertenece? 128 Negocio Popular ¿Requiere efectuar la declaración y pago del régimen RIMPE negocios populares cuyos ingresos no superan los USD 20.000 y no provienen de actividades económicas diferentes al régimen RIMPE? 129 No
- 5. 5 La información reposa en la base de datos del SRI, conforme la declaraciónrealizada por el contribuyente CÓDIGO VERIFICADOR NÚMERO SERIAL FECHA RECAUDACIÓN SRIDEC2024112579814 872671313967 20-05-2024 PÁGINA Base imponible gravada del régimen RIMPE 197 6500.00 Impuesto a la Renta para Microempresas Pagado (ejercicio fiscal 2020 y 2021) (INFORMATIVO) / Impuesto a la Renta del Régimen RIMPE a partir del ejercicio fiscal 2022 864 60.00 Retenciones en la fuente que le realizaron en el ejercicio fiscal de actividades del Régimen RIMPE - Negocios populares 865 10.00 Crédito tributario Régimen Impositivo para Microempresas (ejercicio fiscal 2020 y 2020) / Régimen RIMPE - Negocios populares a partir del ejercicio fiscal 2022 866 0.00 (=) Impuesto a pagar régimen RIMPE - Negocios populares 867 50.00 IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR 868 50.00 SALDO A FAVOR CONTRIBUYENTE 869 0.00 Anticipo de impuesto a la renta próximo año . Anticipo de impuesto a la Renta (Voluntario y sugerido a partir del 2020) 880 0.00 . (-) Exoneraciones y rebajas al anticipo 881 0.00 . (+) Otros conceptos 882 0.00 . ANTICIPO DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE PARA EL PRÓXIMO AÑO 879 0.00 Anticipo a pagar . Primera cuota 871 0.00 . Segunda cuota 872 0.00 VALORES A PAGAR VALORES A PAGAR (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas) TOTAL IMPUESTO A PAGAR 902 50.00 Interés por mora 903 0.44 Multa 904 0.00 TOTAL PAGADO 999 50.44 _