Presentación de Proyectos de Inversión.ppt
- 2. PRESENTACIÓN
- 3. OBJETIVO GENERAL Al finalizar el curso, los participantes aplicarán las herramientas administrativas y tecnológicas para medir un proyecto, contemplando costos, tiempo, el aspecto personal y los resultados obtenidos que en forma integral son considerados al momento de evaluar un proyecto para ser considerado óptimo en cuanto al alcance determinado.
- 4. EXPECTATIVAS
- 6. CONTRATO GRUPAL • Puntualidad • Participación • Respeto
- 8. Introducción ¿Qué es un proyecto? Un proyecto es un conjunto de actividades concretas, relacionadas y coordinadas entre sí, que se realizan con el fin de resolver problemas. Un proyecto consiste en la ordenación de un conjunto de actividades relacionadas entre sí que, combinando recursos humanos, materiales, financieros y técnicos, se realizan con el propósito de conseguir un determinado resultado. Características Cuentan con un propósito. Se resumen en objetivos y metas. Se han de ajustar a un plazo de tiempo limitado. Cuentan con, al menos, una fase de planificación, una de ejecución y una de entrega. Se orientan a la consecución de un resultado. Involucran a personas, que actúan en base a distintos roles y responsabilidades. Se ven afectados por la incertidumbre. Han de sujetarse a un seguimiento y monitorización para garantizar que el resultado es el esperado.
- 11. 1. Determinación del alcance de un proyecto
- 12. 1.1 Planteamiento del alcance de un proyecto
- 15. 1.2 Determinación de indicadores en un objetivo
- 20. 1.3 Objetivos orientados a resultados
- 24. 1.4 Gestión de resultados
- 27. 1.5 Documentación de tareas aprendidas
- 31. 2. Gestión y control en la Administración de Proyectos
- 32. 2.1 Importancia de la planeación de actividades
- 36. 2.2 Importancia de la planeación de tiempos
- 38. 2.3 Importancia de la planeación de costos
- 44. ENERO 425,000.00 FEBRERO 425,000.00 MARZO 425,000.00 ABRIL 425,000.00 MAYO 500,000.00 JUNIO 530,000.00 JULIO 562,500.00 AGOSTO 593,750.00 SEPTIEMBRE 842,500.00 OCTUBRE 927,500.00 NOVIEMBRE 1,012,500.00 DICIEMBRE 1,085,000.00 TOTAL 7,753,750.00 $ PRESUPUESTO DE INGRESOS ANUAL 2014 * Disminución en ventas de diciembre 2013 a enero 2014. 15% * Las ventas en Tuxpan de enero 2014 se conservan hasta agosto 2014. 425,000.00 $ * En el mes de mayo se inicia la comercialización en la Cd. de Álamo logrando igualar las ventas de diciembre 2013. El incremento total en ventas fue del 18% con relación a las ventas de abril 2014. 17% * En el mes de septiembre se realiza el lanzamiento del nuevo producto obteniendo un incremento en el total de ventas del: 42% * El incremento de ventas comparando Dic. 2014 y Dic. 2013 fue de: 117% PREMISAS
- 45. DIC - 2013 % ENE - 2014 % DIC - 2014 Ingresos 500,000.00 100 425,000.00 100 1,085,000.00 100 Costos 100,000.00 20 85,000.00 20 195,300.00 18 Utilidad Bruta 400,000.00 80 340,000.00 80 889,700.00 82 Nómina 106,009.44 21 106,009.44 25 184,708.80 17 Gatos Generales 10,657.23 2 10,657.23 3 70,000.00 6 Utilidad antes de impuestos 283,333.33 57 223,333.33 53 634,991.20 59 PTU 28,333.33 6 22,333.33 5 63,499.12 6 ISR 85,000.00 17 67,000.00 16 190,497.36 18 Utilidad Neta 170,000.00 34 134,000.00 32 380,994.72 35 Notas: * Se logra obtener mejor precio con los agricultores el costo bajó el 2% sobre ventas quedando en 18%. * Se ajustaron los sueldos y salarios de la nómina y se adicionaron los sueldos de las nuevas áreas funcionales - I+D de nuevos productos y el de Gestión de calidad. * En gastos generales de diciembre 2014, se está considerando adicional un gasto por publicidad del 2.5% sobre las ventas, comisiones y la depreciación. ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL COMPARATIVO
- 46. 2013 DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE ENTRADAS 500,000.00 425,000.00 425,000.00 425,000.00 425,000.00 500,000.00 530,000.00 562,500.00 593,750.00 842,500.00 927,500.00 1,012,500.00 COSTOS 100,000.00 85,000.00 85,000.00 85,000.00 85,000.00 90,000.00 95,400.00 101,250.00 106,875.00 151,650.00 166,950.00 182,250.00 NÓMINA 106,009.44 106,009.44 106,009.44 106,009.44 106,009.44 184,708.80 184,708.80 184,708.80 184,708.80 184,708.80 184,708.80 184,708.80 GASTOSGENERALES 10,657.23 10,657.23 10,657.23 10,657.23 10,657.23 43,000.00 43,000.00 43,000.00 43,000.00 43,000.00 43,000.00 43,000.00 PAGOSPROVISIONALESDEISR 85,000.00 72,250.00 72,250.00 72,250.00 72,250.00 85,000.00 90,100.00 95,625.00 100,937.50 143,225.00 157,675.00 172,125.00 PTU 340,000.00 TOTALSALIDAS 301,666.67 273,916.67 273,916.67 273,916.67 273,916.67 742,708.80 413,208.80 424,583.80 435,521.30 522,583.80 552,333.80 582,083.80 FLUJOS 198,333.33 151,083.33 151,083.33 151,083.33 151,083.33 -242,708.80 116,791.20 137,916.20 158,228.70 319,916.20 375,166.20 430,416.20 FLUJOACUMULADOPARA RECUPERACIÓNDELA 116,791.20 254,707.40 412,936.10 732,852.31 1,108,018.51 1,538,434.71 FLUJODEEFECTIVO CONCEPTOS PRIMERTRIMESTRE2014 SEGUNDOTRIMESTRE2014 TERCERTRIMESTRE2014 CUARTOTRIMESTRE2014
- 47. EROGACIONES POR ÚNICA VEZ Inversión en maquinaria 1,500,000.00 Equipo auxiliar 300,000.00 Equipo de Transporte 700,000.00 Capacitación 144,000.00 Aplicación de la encuesta 250,000.00 Publicidad y promoción 500,000.00 Total 3,394,000.00 PRESUPUESTO DE CAPITAL FECHA FLUJO SALDO POR RECUPERAR Inversión -3,394,000.00 Junio - 2014 116,791.20 -3,277,208.80 Julio - 2014 137,916.20 -3,139,292.60 Agosto - 2014 158,228.70 -2,981,063.90 Septiembre - 2014 319,916.20 -2,661,147.69 Octubre - 2014 375,166.20 -2,285,981.49 Noviembre - 2014 430,416.20 -1,855,565.29 Diciembre - 2014 477,541.20 -1,378,024.09 Enero - 2015 477,541.20 -900,482.89 Febrero - 2015 477,541.20 -422,941.68 Marzo - 2015 477,541.20 54,599.52 * En forma conservadora se consideran los mismos flujos en el Primer Trimestre de 2015 TIEMPO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN La inversión se recupera en el mes de marzo de 2015
- 48. PROYECTO: FRANQUICIA MAESTRA DE PURIFICADORAS Proyección de Ingresos Cifras en pesos Consideraciones: Incremento anual de Producción 20% Se considera un incremento conservador en el aumento de ventas Se inicia con el promedio mínimo de producción sugerido en la exposición del caso Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Litros Anuales Producidos 403,200 483,840 580,608 696,729.60 836,076 Garrafones anuales producidos 20,160 24,192 29,030 34,836 41,804 Precio de venta por garrafón 14.00 15.00 16.00 17.00 18.00 Ingresos Anuales 282,240.00 362,880.00 464,486.40 592,220.16 752,467.97
- 49. PROYECTO: FRANQUICIA MAESTRA DE PURIFICADORAS Determinación de Costos (Mensual) Cifras en pesos Precio de Venta Estimado por garrafón: 14.00 $ Costo de Agua Diaria mensual IVA Total Producción deseada 70 1,680 Litros por Garrafón 20 20 Agua requerida (lts) 1,400 33,600 Costo por pipa (10,000 lts) 500.00 500.00 Pipas requeridas 0.14 3.36 Costo de Agua 70.00 1,680.00 - 1,680.00 Costo de Insumos Costo unitario Costo Mensual IVA Total mensual Tapas 0.230 386.40 61.82 448.22 Sellos de garantía 0.130 218.40 34.94 253.34 Sanitizante (interno) mensual 200.00 32.00 232.00 Sanitizante (Externo) mensual 250.00 40.00 290.00 Total de Insumos mensuales 1,054.80 168.77 1,223.57 Costos Fijos Costo unitario Costo Mensual IVA Total mensual Renta 2,586.21 413.79 3,000.00 Energía Eléctrica 600.00 96.00 696.00 Depreciación de equipo 269.42 269.42 Proporcional de Mantenimiento 350.00 56.00 406.00 Analisis Bacteriológico 200.00 32.00 232.00 Sueldos a Empleados 4,000.00 - 4,000.00 Carga Social 1,280.00 - 1,280.00 Total costos Fijos Mensuales 9,285.62 597.79 9,883.42 Determinación del costo Subtotal IVA Total mensual Importe Costo Materia Prima 1,680.00 - 1,680.00 1.00 Costos insumos 1,054.80 168.77 1,223.57 0.73 Costos Fijos 9,285.62 597.79 9,883.42 5.88 Total Costo 12,020.42 766.56 12,786.98 7.61 $ Unidades deseadas Producidas 1,680 1,680 Costo Unitario por Garrafón 7.16 51.11% 7.61 Utilidad Bruta por unidad 6.84 48.89% 6.39 Concepto Costos insumos Costos Fijos Total Costo Unitario Costo Materia Prima
- 50. 2.4 Controles en la Administración de Proyectos 2.4.1 Seguimiento de proyectos
- 52. 2.4.2 Generación de evidencias en la Administración de Proyectos
- 54. 3. Programación de reportes e informes en la Administración de Proyectos
- 55. 3.1 Diagrama de Hitos
- 58. Cronología de un parque eólico
- 59. 3.2 Formatos de incidencias o cambios
- 62. De forma general el proceso de solicitud y aprobación de los cambios debe incluir los siguientes pasos: Para empresas con un elevado número de incidencias es recomendable llevar un control de las mismas para intentar conseguir cerrarlas lo antes posibles con la menor cantidad de recursos posibles. En muchos casos es conveniente evaluar el coste de las incidencias para tomar decisiones.
- 64. 3.3 Importancia de la oportuna comunicación
- 71. 4. Caso práctico de cierre de proyecto
- 72. 4.1 Documentación de evidencias
- 74. 4.2 Documentación del desarrollo del proyecto
- 76. 4.3 Integración del Reporte Final (Cierre)
- 79. BIBLIOGRAFÍA CÓRDOBA, PADILLA MARCIAL, “Formulación y Evaluación de Proyectos” Ecoe Ediciones (2011). GIDO, JACK, “Administración Exitosa de Proyectos” Cengage Learning (2016). LÓPEZ, MIRANDA ADÁN “Administración de Proyectos” Pearson Educación (2017)