ProgramacióN FormulacióN Ppto 04 Nov 09
- 2. DIRECCION DE PLANEAMIENTO SUMARIO 1. INTRODUCCION. 2. PROGRAMACION Y FORMULACION DEL PRESUPUESTO. 3. APROBACION 4. CASO APLICATIVO PROGRAMACION Y FORMULACION DE LA U/O “ CONDOR”. 5. CASO APLICATIVO DE GENERACION DE RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS U/O “CONDOR”
- 3. DIRECCION DE PLANEAMIENTO 1. INTRODUCCION
- 4. DIRECCION DE PLANEAMIENTO Base legal a. Ley Nº 28112 “Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Publico”. b. Ley Nº 29289 “Ley de Presupuesto del Sector Publico para el AF 2009”. c. Marco Macroeconómico Multianual 2010-2012. d. Directiva Nº002-2009 EF/76.01 “Directiva para la Programación y Formulación ”. e. Lineamientos para la Formulación del Ante proyecto del Presupuesto Institucional del Pliego”
- 5. DIRECCION DE PLANEAMIENTO a. Ley marco de la administración financiera del sector publico Comprende el conjunto de normas y procedimientos utilizados en el proceso de planeamiento, captación, asignación, utilización, custodia, registro, control y evaluación de los fondos públicos. Objeto modernizar la administración financiera del sector publico en un contexto de responsabilidad y transparencia fiscal y búsqueda de la estabilidad macroeconómica.
- 6. DIRECCION DE PLANEAMIENTO Sistemas integrantes de la administración financiera del sector publico Sistema Nacional de Presupuesto Sistema Sistema Nacional de Nacional de Tesorería Contabilidad Sistema Nacional de Endeuda- miento
- 7. DIRECCION DE PLANEAMIENTO UNIDAD OPERATIVA - Determina y recauda ingresos - Contrae compromisos, devenga gastos y ordena pagos. - Registra información generada por las acciones y operaciones realizadas. - Informa sobre avances y/o cumplimiento de metas. SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO Es el conjunto de órganos, normas y procedimientos que conducen el proceso presupuestario de todas las entidades y organismos del Sector Público en sus fases de programación, formulación, aprobación, ejecución y evaluación.
- 8. DIRECCION DE PLANEAMIENTO PRESUPUESTO DEL SECTOR PUBLICO Instrumento de gestión del Estado que permite a las Entidades lograr sus objetivos y metas contenidas en su Plan Operativo Institucional (POI). Carácter anual aprobado por el Congreso General de la República comienza el 1º de Enero y termina el 31 de Diciembre. PRESUPUESTO COMPRENDE: a) Los gastos que, como máximo, pueden contraer las entidades durante el año fiscal, en función a los créditos presupuestarios aprobados (RO) y los ingresos estimados (RDR). b) Los objetivos y Metas a alcanzar en el año fiscal, por cada una de las entidades con los créditos presupuestarios asignados .
- 9. DIRECCION DE PLANEAMIENTO b. Ley Nº 29289 “Ley de Presupuesto del Sector Publico para el AF-2009 Aprueba el Presupuesto, dictan medidas gestión presupuestaria, de austeridad en el gasto público, de racionalidad y disciplina presupuestaria; así como de otras disposiciones especiales
- 10. DIRECCION DE PLANEAMIENTO c. Marco Macroeconómico Multianual 2010-2012 El Marco Macroeconómico Multianual (MMM) es el documento más relevante que el Gobierno del Perú emite en materia económica. Es el Programa Económico del Gobierno; contiene las principales políticas y proyecciones macroeconómicas, elaboradas sobre la base del escenario macroeconómico que se prevé como el más factible para los siguientes años, dadas las hipótesis acerca del contexto internacional. Constituye el soporte técnico de los Proyectos de Leyes anuales de Presupuesto, de Endeudamiento y de Equilibrio Financiero del Sector Público.
- 11. DIRECCION DE PLANEAMIENTO d. Directiva Nº 002-2009 Establece disposiciones orientadas a que las entidades del gobierno nacional, gobiernos regionales y gobiernos locales programen y formulen sus presupuestos institucionales para el año fiscal. e. Lineamientos para la Formulación del Ante proyecto del Presupuesto Institucional del Pliego Los lineamientos generales para la programación y formulación presupuestaria del año fiscal el cual se esta elaborando.
- 12. 2. PROGRAMACION Y FORMULACION DEL PRESUPUESTO Como se programa el ppto en el EP
- 13. CRONOGRAMA GENERAL DEL PROCESO PRESUPUESTARIO Ley Nº º28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto El Poder Ejecutivo remite MEF-DNPP Determina y al Congreso el MMM, comunica, los limites de de proyectos de Leyes de Reunión Directiva Formulación créditos presupuestarios. Presupuesto, Sustentación del Programación y Presupuestal Endeudamiento Presupuesto de Aprobación de la y Aprobación por Hasta los primeros 5 días hábiles de jun. MEF Formulación del PCM del Marco - Equilibrio Financiero Pliegos ante los Leyes de Aprobación Presupuesto Macroeconómico Congreso Presupuesto, del Público Multianual Endeudamiento y Presupuesto FASE DE PROGRAMACION Y FASE DE Equilibrio Institucional 2010 - 2012 FORMULACION APROBACION Financiero apertura de DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC ENE FEB MAR FASE DE EJECUCION PERIODO DE REGULARIZACION EJERCICIO PRESUPUESTARIO
- 14. DIRECCION DE PLANEAMIENTO a. Programación Es la fase del proceso presupuestario en la cual las entidades publicas determinan la escala de prioridades de los Objetivos Institucionales del año fiscal; determina la demanda global de gasto y las metas presupuestarias compatibles con sus objetivos institucionales y funciones; desarrollan los procesos para la estimación de los fondos públicos (RDR)
- 15. DIRECCION DE PLANEAMIENTO OBJETIVOS INSTITUCIONALES Son establecidos por el Titular del Pliego para cada Año Fiscal, en base a los cuales se elaboran los Presupuestos Institucionales. Obj General, Parcial y específico.
- 16. DIRECCION DE PLANEAMIENTO PROGRAMACION Y FORMULACION OBJETIVOS DEMANDAS INSTITUCIONALES GLOBAL OBJETIVOS CREDITO GENERALES PRESUPUESTARIO OBJETIVOS PARCIALES DEMANDA ADICIONAL OBJETIVOS ESPECIFICOS
- 17. DIRECCION DE PLANEAMIENTO PROGRAMACION Y FORMULACION Son los requerimiento totales de gastos de la DEMANDA GLOBAL U/E, que se puedan ejecutar en un año. + CREDITO DEMANDA PRESUPUESTARIO ADICIONAL (Es el presupuesto (Constituye los requerimientos asignado a la UU/OO en el no asignados en los créditos Año Fiscal.) presupuestales aprobados) La presentación de la demanda global (crédito presupuestario más demanda adicional), es sustentada mediante el CUADRO DE NECESIDADES VALORIZADAS.
- 18. DIRECCION DE PLANEAMIENTO CRITERIOS PARA DETERMINAR LA DEMANDA GLOBAL Planilla de personal activos (Cargas Sociales) Bienes y servicios para la operatividad institucional Mantenimiento de infraestructura de PIP concluidos Proyectos en ejecución Ejecución de nuevos proyectos Gastos en Sentencias Judiciales y Laudos Arbitrales
- 19. DIRECCION DE PLANEAMIENTO b. Formulación Es la fase del proceso presupuestario en la cual las entidades publicas definen la estructura funcional programática de su presupuesto institucional; seleccionan las metas presupuestarias propuestas durante la fase de programación; consignan las cadenas de gasto, los montos para comprometer gastos y las respectivas fuente de financiamiento.
- 20. DIRECCION DE PLANEAMIENTO Función.- Es la mayor agregación de las acciones que desarrollan las Entidades del Estado, en nuestro caso: Programa.- Reune las acciones que desarrollan las Entidades del Estado para el cumplimiento de sus Propósitos y políticas para el Año Fiscal.
- 21. DIRECCION DE PLANEAMIENTO Estructura Funcional Programática.- FUNCION Muestran las líneas de acción que la entidad publica desarrollara durante el ESPECIFICA año para lograr los objetivos institucionales. DE PROGRAMA GASTO ESTRUCTURA SUB FUNCIONAL SUB META PROGRAMÁTICA PROGRAMA PRESUPUESTAL Muestran las líneas de acción que la entidad publica desarrollara durante el año para lograr los objetivos institucionales. ACTIVIDAD META /PROYECTO PRESUPUESTAL COMPONENTE
- 22. DIRECCION DE PLANEAMIENTO FUNCIONES DEL EJERCITO Estructura Funcional Programática.- Muestran las líneas de acción que la entidad publica desarrollara durante el año para lograr los objetivos institucionales. 04 DEFENSA Y 22 EDUCACION SEGURIDAD NACIONAL FUNCION 05 ORDEN PUBLICO 20 SALUD Y SEGURIDAD
- 23. DIRECCION DE PLANEAMIENTO PROGRAMAS DEL EJERCITO GESTION P R ORDEN INTERNO O DEFENSA NACIONAL G R SALUD INDIVIDUAL A EDUCACION SUPERIOR M A EDUCACION PRODUCTIVA
- 24. DIRECCION DE PLANEAMIENTO Meta presupuestaria.- Es la expresión concreta, cuantificada y medible que caracteriza los productos finales de las actividades y proyectos. Sub meta presupuestaria.- Es la expresión concreta cuantitativa y cualitativa que una o varias puede conformar una meta presupuestaria. Especifica del gasto Es una herramienta de gestión financiera utilizada en las diversas etapas del proceso presupuestario.
- 25. DIRECCION DE PLANEAMIENTO DIST RIBUCION DEL GAST O SEGÚN CLASIFICACION FUNCIONAL PROGRAMAT ICA POR GRUPO GENERICO, FUNCION , PROGRAMAS, SUB PROGRAMAS, ACT IVIDADES Y/O PROYECT OS ( En N u e v o s So le s ) PLIEGO : 026 MINISTERIO DE DEFENSA UNIDAD EJECUTORA : 003 EJERCITO PERUANO FUENTE DE FINANCIAMIENTO : Recursos Públicos FUNCION PROGRAMA SUB PROGRAMA ACTIVIDAD / PROYECTO 04 DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL 006 GESTION 0008 ASESORAMI ENTO Y APOYO 1000267 GESTI ON ADMI NI STRATI VA 013 DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL 0026 DEFENSA NACI ONAL 1000165 COORDINACION Y PARTICIPACION EN ASUNTOS Y ORGANISMOS INTERNACIONALES 1000332 MANTENIMIENTO DEL SISTEMA DEL SERVICIO MILITAR 1000465 SERVICIO EXTERIOR DE LA REPUBLICA 1000495 VIGILANCIA DE FRONTERAS 1001725 MANTENIMIENTO Y RECUPERACION DE LA CAPACIDAD OPERATIVA 1081725 ENTRENAMIENTO MILITAR 1081726 OPERACIONES MILITARES 2030302 MODERNIZACION DEL SISTEMA SATELITAL DEL EJERCITO 2055432 ESTABLECIMIENTO DEL DESTACAMENTO VRAE 2081822 REUBICACION DE POLVORINES DE LA ZONA URBANA 2081823 CONSTRUCCIÓN DE 25 PUESTOS DE VIGILANCIA EN LA LÍNEA DE FRONTERA CON EL ECUADOR 0027 SEGURI DAD NACI ONAL 1000299 INTELIGENCIA Y CONTRAINTELIGENCIA
- 26. DIRECCION DE PLANEAMIENTO 05 ORDEN PUBLICO Y SEGURIDAD 014 ORDEN INTERNO 0026 DEFENSA NACIONAL 1081727 OPERACIONES MILITARES EN APOYO A LA LUCHA CONTRA LA SUBVERSIÓN 20 SALUD 044 SALUD INDIVIDUAL 0096 ATENCION MEDICA BASICA 1000466 SERVICIO MEDICO HOSPITALARIO MILITAR Y POLICIAL 1000538 ATENCION BASICA DE SALUD 0097 ATENCION MEDICA ESPECIALIZADA 1000540 ATENCION ESPECIALIZADA DE LA SALUD 22 EDUCACION 048 EDUCACION SUPERIOR 0108 EDUCACION SUPERIOR NO UNIVERSITARIA 1081729 FORMACIÓN DE TÉCNICOS Y SUBOFICIALES 0109 EDUCACION SUPERIOR UNIVERSITARIA 1081730 FORMACIÓN DE OFICIALES 0110 EDUCACION DE POST-GRADO 1000621 ESPECIALIZACION Y PERFECCIONAMIENTO 049 EDUCACION TECNICA PRODUCTIVA 0112 FORMACION OCUPACIONAL 1000187 DESARROLLO DE LA EDUCACION LABORAL Y TECNICA
- 27. DIRECCION DE PLANEAMIENTO Función RESPONSABILIDADES EN LA ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA (DIPLAN) Programa (DIPLAN) Sub Programa (DIPLAN) Componente (DIPLAN) Actividad/ Proyecto (DIPLAN) Meta Presupuestal (DIPLAN) Sub Meta presupuestal (DIPLAN/UU/OO) Especifica de Gasto (UU/OO)
- 28. DIRECCION DE PLANEAMIENTO CLASIFICADOR DE GASTO 2.3.2.1.2.2 (Viáticos y asignaciones por comisión de servicio) Tipo Transacción (2) Gasto Genérica (3) Bienes y Servicios Sub- Genérica 1 (2) Servicios Sub- Genérica 2 (1) Viajes Especifica Gasto 1 (2) Viajes Domésticos Especifica Gasto 2 (2) Viáticos y asignaciones por comisiones de servicio
- 29. 3. APROBACION
- 30. DIRECCION DE PLANEAMIENTO Cronograma para la Aprobación del presupuesto Fecha Actividad Responsables 30 agosto Presentación proyecto de presupuesto al Congreso de Poder Ejecutivo la República 1ra semana Sustentación del Proyecto de Presupuesto ante el Pleno Presidente del setiembre del Congreso de la República Consejo de Ministros y Ministro de Economía y Finanzas. Setiembre - Sustentación del Proyecto de Presupuesto por Pliegos noviembre Ministros y autoridades responsables ante Comisión de Presupuestarios Presupuesto y Cuenta General de la República Discusión del Proyecto de Ley Normativo DNPP 4ta semana Discusión y Aprobación del Presupuesto Pleno Congreso noviembre
- 31. APROBACION DE LOS PRESUPUESTOS INSTITUCIONALES La Dirección Nacional de Presupuesto Público remite a cada pliego Presupuestario, antes de inicio del año fiscal el denominado “Reporte Oficial”, que contiene el desagregado del Presupuesto. DNPP
- 32. El Titular del Pliego, mediante Resolución aprueba antes de que finalice el año fiscal, el PIA – 2010 para lo cual la DNPP remite el denominado “Reporte Oficial”. El Jefe de la Unidad Ejecutora: 003 Ejército Peruano aprueba la asignación del presupuesto para las UU/OO del Ejército.
- 33. DIRECCION DE PLANEAMIENTO 4. CASO APLICATIVO PROGRAMACION Y FORMULACION DE LA U/O “ CONDOR”
- 34. DIRECCION DE PLANEAMIENTO RESUMEN DE SUB META PRESUPUESTAL DE LA U/O “CONDOR” Nº CONCEPTO AF - 2010 1 SMP 08 CAPACITACION A PERSONAS 14,350.00 2 SMP 13 FUNCIONAMIENTO Y MANTENIMIENTO DE OFICINAS 693,135.63 3 SMP 14 FUNCIONAMIENTO DE SERVICIOS BASICOS 12,600.00 4 SMP 18 REPARACION DE EQUIPOS DE OFICINA 5,912.50 5 SMP 41 COMISIONES DE SERVICIO 22,065.00 T O T AL : 748,063.13
- 35. DIRECCION DE PLANEAMIENTO SUB META PRESUPUESTARIA: 8 CAPACITACION DE PERSONAS CUADRO DE NECESIDADES VALORIZADAS 8-1-1 N° DE PERSONAS CAPACITADAS 20 7 14 41 UNIDAD DE PRECIO EMPLEADOS TOTAL COSTO TOTAL OFLS TCOS Y SSOO MEDIDA UNITARIO CIVILES Cantidad ARTICULOS TOTAL 7,000.00 2,450.00 4,900.00 TOTAL 14,350.00 2.3.2.7.3.1 Gastos por contratos de personas jurídicas prestadoras de servicios de capacitación y perfeccionamiento al personal orientado a mejorar la gestión y el servicio de la Entidad. 7,000.00 2,450.00 4,900.00 14,350.00 SEMINARIO PLANEAMIENTO ESTRATEGICO 4 2 1 7 SEMINARIO 350.00 2,450.00 SEMINARIO SIAF 0 2 1 3 SEMINARIO 350.00 1,050.00 SEMINARIO DE PROYECTO DE INVERSION 4 1 3 8 SEMINARIO 350.00 2,800.00 SEMINARIO DE LOGISTICA 0 1 0 1 SEMINARIO 350.00 350.00 SEMINARIO DE GESTION PUBLICA 4 0 3 7 SEMINARIO 350.00 2,450.00 SEMINARIO DE ORGANIZACIÓN 2 1 2 5 SEMINARIO 350.00 1,750.00 SEMINARIO DE PRESUPUESTO 4 0 3 7 SEMINARIO 350.00 2,450.00 SEMINARIOS DE NUEVOS TECNOLOGIAS INFORMACION 2 0 1 3 SEMINARIO 350.00 1,050.00 IMPORTE TOTAL 7,000.00 2,450.00 4,900.00 IMPORTE TOTAL 14,350.00
- 36. DIRECCION DE PLANEAMIENTO SUB META PRESUPUESTARIA N° 13 FUNCIONAMIENTO Y MANTENIMIENTO DE OFICINAS CUADRO DE NECESIDADES VALORIZADOS ACTIVIDAD 1 1 1 1 7 450 1500 1200 150 4400 UNIDAD PRECIO DE COSTO TOTAL G-1 G-2 G-3 G-4 TOTAL Cantidad UNITARIO MEDIDA ARTICULOS TOTAL 33325 137605 276731 116903 693136 693,135.63 2.3.2.1.2.2 Viaticos y Asignaciones por comision de servicios 5,400.0 18,000.0 14,400.0 1,800.0 52,800.00 Comision de Servicio 12 12 24 Mes 600.0 14,400.00 Comision de Servicio 12 12 24 Mes 600.0 14,400.00 2,3,2,8,1,1 Servicios No Personales CAS 0.0 78,720.0 209,280.0 85,680.0 373,680.00 Tco Ofimatico (1 EECC X 12 MESES) 1 2 3 Anual 10,320.0 30,960.00 Contadores 3 3 Anual 30,000.0 90,000.00 2.3.1.99.1.3 libros, diarios revistas y otros bienes impresos no vinculados a la enseñanza 550.0 1,615.0 1,619.5 500.0 5,132.00 El Peruano 365 365 730 unidad 2.0 1,460.00 La Republica 3 368 unidad 1.5 552.00 2.3.1.5.3.1 Gastos por la adquisición de desinfectantes, detergentes y desodorantes; implementos y medios para aseo; material, repuestos y accesorios para tocador y cosmetología, entre otros afines. 920.8 1,361.8 8,857.2 962.8 38,586.83 ACIDO MURIATICO 24 78 Litro 11.17 871.26 ACEITE 3 EN 1 CHICO 12 48 Unidad 6.50 312.00 ALCOHOL INDUSTRIALINDUSTRIAL 12 60 Gln 11.17 670.20 2.3.2.2.4.4 Gastos por cubrir los servicios de impresión, encuadernación y empastado de documentos oficiales necesarios para la prestación del servicio público y de operaciones relacionados con la función pública. 268.0 1,475.0 1,461.0 282.0 35,971.50 Hoja califiaciones 100 Unidad 1.00 100.00 Hoja de datos biograficos 200 Unidad 0.40 80.00 2.3.1.5.1.2 Gastos por la adquisición de papelería en general, utiles y materiales de oficina, tales como: archivadores, borradores, correctores, implementos para escritorio en 26,186 36,434 41,113 27,678 general; medios para escribir, numerar y sellar; papeles, cartones y cartulinas; sujetador 186,965.30 ARCHIVADOR DE PALANCA LOMO ANCHO TAMAÑO A-4 48 80 80 80 348 UU 3.50 1,218.00 BORRADOR GRANDE 12 16 40 12 128 UU 0.50 64.00 IMPORTE TOTAL 27,925 40,885 53,051 29,423 IMPORTE TOTAL 693,135.63
- 37. DIRECCION DE PLANEAMIENTO SUB META PRESUPUESTARIA 14 FUNCIONAMIENTO DE SERVICIOS BASICOS Nº INSTALACIONES 1 EEMM BIM 001 GAC 001 RCB 001 JEFATURA UNIDAD TOTAL PRECIO DE PRECIO TOTAL Cantidad UNITARIO MEDIDA ARTICULOS TOTAL 2,520.00 840.00 2,520.00 1,680.00 2,520.00 12,600.00 2.3.2.2.2.1 Gastos por concepto telefonía móvil (celular), usados por las entidades en el desempeño de sus funciones 2,520 840 2,520 1,680 2,520 12,600.00 TELEFONO 999851552 12 12 Mes 70.00 840.00 TELEFONO 999856692 12 12 Mes 70.00 840.00 TELEFONO 999856893 12 12 Mes 70.00 840.00 TELEFONO 999856695 12 12 Mes 70.00 840.00 TELEFONO 999856699 12 12 Mes 70.00 840.00 TELEFONO 999856698 12 12 Mes 70.00 840.00 TELEFONO 999856697 12 12 Mes 70.00 840.00 TELEFONO 999856658 12 12 Mes 70.00 840.00 TELEFONO 999856669 12 12 Mes 70.00 840.00 TELEFONO 999856684 12 12 Mes 70.00 840.00 TELEFONO 999856694 12 12 Mes 70.00 840.00 IMPORTE TOTAL POR EVENTOS 2,520.00 840.00 2,520.00 1,680.00 2,520.00 IMPORTE TOTAL 12,600.00
- 38. DIRECCION DE PLANEAMIENTO SUB META PRESUPUESTARIA 18 REPARACION DE EQUIPOS DE OFICINA CNV 1-1 COMPUTADORAS N° EQUIPO 1 1 1 1 1 1 1 7 PENTIUM PENTIUM I PENTIUM II PENTIUM III COMPATIBL COMPUTADOR PENTIUM IV 200 MHZ Nº2 166 MHZ 32 CELEROM A- 800 MHz E PENTIUM III NET P4 128 INTEL 2 GHZ UNIDAD MB Nª001 333 INTEL Nª INTEL 733 MHz/256 IBM SERIE PENTIUM S/M PRECIO TOTAL DE COSTO TOTAL SERIE 0838 Nª1006,1009 KB Nº29,30 82AA0CR S/N 1 UNITARIO ,0931,0027,0 Cantidad MEDIDA 431,1008,10 ARTICULOS 00 TOTAL 810.00 880.00 730.00 640.00 992.00 880.00 1,230.00 5,912.50 2.3.1.5.1.1 Gastos por la adquisición de repuestos y accesorios para copiadoras; equipos, maquinarias y equipos de oficina; y otros afines 560 630 480 560 662 550 900 4,342.00 FUENTE PODER 1 1 1 1 1 1 1 7 UU 120.00 840.00 TARJETA MAINBOARD 1 1 1 1 1 1 6 UU 180.00 1,080.00 DRIVE 1.44 MB 1 1 1 1 1 5 UU 80.00 400.00 LECTORA DE 52 X 1 1 1 1 1 5 UU 100.00 500.00 PROCESADOR 1 1 UU 112.00 112.00 DISCO DURO DE 40 GB 1 1 1 3 UU 170.00 511.00 MEMORIA 256 MB 1 1 1 1 1 1 6 UU 80.00 480.00 2.3.2.4.1.5 Gastos por concepto de mantenimiento, reparación y acondicionamiento de máquinas y equipos en general 250 250 250 80 330 330 330 1,820.00 REPARACION DE EQUIPOS 1 1 1 1 1 1 6 250.00 1,500.00 REPARACION PARCIAL 1 1 1 3 80.00 240.00 0 0.00 IMPORTE TOTAL POR EVENTOS 810.00 880.00 730.00 640.00 992.00 880.00 IMPORTE TOTAL 5,912.50
- 39. DIRECCION DE PLANEAMIENTO SUB META PRESUPUESTARIA 41 COMISION DE SERVICIO ACTIVIDAD 1 1 1 1 1 1 6 INSTRUCCIÓN INSTRUCCIÓN INSTRUCCIÓN UNIDAD INSTRUCCIÓ INSTRUCCIÓ PRECIO INSTRUCCIÓN DE PIP AF- DE PIP AF- DE PIP AF- DE PRECIO TOTAL N DE PPTO N DE PPTO TOTAL DE PPTO AF- 2009 - RMN 2009 - RMS 2009 - RMO UNITARIO AF- 2009 - AF- 2009 - Cantidad MEDIDA 2009 - RMO RMN RMS ARTICULOS TOTAL 3,680.50 3,576.00 3,776.00 3,680.50 3,576.00 3,776.00 22,065.00 2.3.2.1.2.2 Viaticos y Asignaciones por comision de servicios 2,376 2,376 2,376 2,376 2,376 2,376 14,256.00 OFICIAL CRL 8 8 8 24 Dia 148.50 3,564.00 OFICIAL TC 8 8 8 24 Dia 148.50 3,564.00 OFICIAL CRL 8 8 8 24 Dia 148.50 3,564.00 OFICIAL TC 8 8 8 24 Dia 148.50 3,564.00 0.00 2.3.2.1.2.1 Gastos por el pago de pasajes y gastos de transporte pagados a empresas de transporte o a agencias de viajes por el traslado de personal en el interior del país 1,305 1,200 1,400 1,305 1,200 1,400 7,809.00 LIMA- PIURA-LIMA 2 2 4 PASAJE 652.25 2,609.00 LIMA- AREQUIPA- LIMA 2 2 4 PASAJE 600.00 2,400.00 LIMA- IQUITOS- LIMA 2 2 4 PASAJE 700.00 2,800.00 IMPORTE TOTAL POR EVENTOS 3,680.50 3,576.00 3,776.00 3,680.50 3,576.00 3,776.00 IMPORTE TOTAL 22,065.00
- 40. PRESUPUESTO INICIAL DE APERTURA U/O ''CONDOR'' AF 2010 ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA 04 FUNCION DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL (FUNCION) 006 GESTION (PROGRAMA) DIRECCION DE PLANEAMIENTO 008 ASESORAMIENTO Y APOYO (SUB PROGRAMA) 1000267 GESTION ADMINISTRATIVA (ACTIVIDAD) 00888 GESTION ADMINISTRATIVA (META PRESUPUESTAL) 748,063.13 08 Capacitación a personas (SMP) 14,350.00 2.3.2.7.3.1 Gas tos por contratos de pers onas 14,350.00 jurídicas pres tadoras de s ervicios de capacitación y perfeccionam iento 13 Funcionamiento y Manto de Oficinas (SMP) 693,135.63 2.3.2.1.2.2 Viaticos y As ignaciones por 52,800.00 com is ion de s ervicios 2,3,2,8,1,1 Servicios No Pers onales CAS 373,680.00 2.3.1.99.1.3 libros , diarios revis tas y otros 5,132.00 bienes im pres os no vinculados a la ens eñanza Gas tos por la adquis ición de 2.3.1.5.3.1 38,586.83 des infectantes , detergentes y des odorantes ; im plem entos y m edios cubrir los s ervicios de 2.3.2.2.4.4 Gas tos por para as eo; m aterial, 35,971.50 im pres ión, encuadernación y em pas tado de docum entos oficiales neces ariosición de 2.3.1.5.1.2 Gas tos por la adquis para la 186,965.30 papelería en general, utiles y m ateriales de oficina, tales com o: archivadores , borradores , 18 Reparación Eq Oficina (SMP) 5,912.50 2.3.1.5.1.1 Gas tos por la adquis ición de 4,342.00 repues tos y acces orios para copiadoras ; 1,570.50 equipos , m aquinarias yconceptode oficina; y 2.3.2.4.1.5 Gas tos por equipos de m antenim iento, reparación y acondicionam iento de m áquinas y equipos en 41 Comision de Servicio (SMP) 22,065.00 2.3.2.1.2.2 Viaticos y As ignaciones por 14,256.00 com is ion de s ervicios 2.3.2.1.2.1 Gas tos por el pago de pas ajes y 7,809.00 gas tos de trans porte pagados a em pres as de trans porte o a agencias de viajes por el 14 Tarifa de Servicios Basicos (SMP) 12,600.00 2.3.2.2.2.1 Gas tos por concepto telefonía 12,600.00 m óvil (celular), us ados por las entidades en el
- 41. DIRECCION DE PLANEAMIENTO 5. CASO APLICATIVO DE GENERACION DE RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS U/O “CONDOR”
- 42. DIRECCION DE PLANEAMIENTO COSTOS DE PRODUCCION y/o COSTO DE OPERACION SON LOS GASTOS NECESARIOS PARA PRODUCIR UN BIEN O UN SERVICIO. CARACTERISTICAS PARA PRODUCIR UN BIEN UNO DEBE DE INVERTIR, ES DECIR GENERAR UN COSTO. LOS COSTOS DEBERAN SER MANTENIDOS TAN BAJOS COMO SEA POSIBLE Y ELIMINAR LOS INNECESARIOS. CLASIFICACION COSTOS DIRECTOS O VARIABLE: SON PROPORCIONALES A LA PRODUCCION, EJM MP, MO, SSBB, MANTO, ETC. COSTOS INDIRECTOS O FIJOS: SON INDEPENDIENTES DE LA PRODUCCION, EJM INV, ADM, VTAS, ETC.
- 43. CUADRO DE COSTO DE OPERACIÓN GENERACION DE RDR ACTIVIDAD TIPO DE INGRESOS UNIDAD IMPRENTA GRANJA ALQUILER TOTAL PRECIO DE DE CHACRA Cantidad UNITARIO MEDIDA ARTICULOS TOTAL 4,273.40 48,031.00 1,230.00 2.3.2.1.2.2 Asignación que se conceden al personal público para atender gastos personales que les ocasione en el desempeño de sus funciones en el interior del país 750 750 720 Movilidad Local 50 50 48 148 Pjes 15.00 2.3.1.5.1.2 Gastos por la adquisición de papelería en general, utiles y materiales de oficina, tales como: archivadores, borradores, correctores, implementos para escritorio en general; medios para escribir, numerar y sellar; papeles, cartones y cartuli 2,825 0 0 Papel Bond A - 4 10 10 Millar 25.00 Papel Periodico A-4 100 100 Millar 10.00 Vinifan T/O 10 10 Unidad 0.50 Archivador de Palanca 10 10 Unidad 4.00 Caja de Grapas N° 26/16 10 10 Unidad 3.00 Tinta para impresora Gestetner A-235 10 10 150.00 2.3.1.6.1.99 Gastos por otros accesorios y repuestos no contemplados en las partidas anterio 573.40 0 0 Tinta para Impresora Stylus 440 color 1 1 Unidad 125.00 Tinta para Impresora Stylus 440 negro 2 2 Unidad 100.00 Tinta para Impresora Canon BJC 250 Color 1 1 Unidad 7.00 Tinta para Impresora Canon BJC 250 Negro 2 2 Unidad 5.00 Cinta de Impresora EPSON 8755 2 2 Unidad 20.70 Cinta de Impresora EPSON LX 810 2 2 Unidad 12.00 Cinta para Maquina de Escribir 1 1 Unidad 6.00 Rollos Kodak de 36 vistas 1 1 Unidad 10.00
- 44. 2.6.6.1.1.1 Gastos por la adquisición de animales de crianzas 0 5,022 0 5,022.00 Patito 5,022 5,022 Unidad 1.00 5,022.00 2.3.1.1.1.2 Gastos por la adquisición de alimento y bebidas para consumo animal 125 22,150 0 22,275.00 Iniciarina X 25 Kg 1 113 114 Bolsa 50.00 5,700.00 Engordina x 25 Kg 1 200 201 Bolsa 75.00 15,075.00 Nicovita 1,000 1,000 Kg 1.50 1,500.00 2.3.1.5.3.1 Gastos por la adquisición de desinfectantes, detergentes y desodorantes; implementos y medios para aseo; material, repuestos y accesorios para tocador y cosmetología, entre otros afines. 0 285 0 285.00 Kreso 20 20 Gln 9.00 180.00 Acido Muriatico 10 10 Gln 9.00 90.00 Ambientador Wissard 2 2 Und 7.50 15.00 2.3.2.2.4.4 Gastos por cubrir los servicios de impresión, encuadernación y empastado de documentos oficiales necesarios para la prestación del servicio público y de operaciones relacionados con la función pública. 0 0 510 510.00 Sellos 1 1 10.00 10.00 Talonario de Facturas 5 5 Talonario 100.00 500.00 2.3.2.8.1.2 Obreros para campaña agricola 0 19,824 0 18,984.00 Granjeros 2 x 12 meses 24 24 mes 700.00 16,800.00 2.1.3.1.1.5 Contribuciones a EsSalud 0 1,512 0 1,512.00 Contribucion a EsSalud 13 % 24 24 mes 63.00 1,512.00 IMPORTE TOTAL 4,273.40 48,031.00 1,230.00 IMPORTE TOTAL 52,022.40
- 45. CUADRO DE VENTAS (INGRESOS) TIPO DE INGRESOS IMPRENTA GRANJA ALQUILERES UNIDAD PRECIO TOTAL COSTO DE UNITARI Cantidad TOTAL MEDIDA O ARTICULOS TOTAL 5,725.00 52,500.00 600,000.00 658,225.00 1.3.1.2.1.1 Venta de animales (pollos) 0 52,500 0 52,500.00 Carne de pato 15,000 15,000 Kg 3.50 52,500.00 1.3.3.9.2.8 Impresiones 5,725 0 0 5,725.00 Calendarios 2010 100 100 Ciento 25.00 2,500.00 Libros 250 250 Unidad 5.00 1,250.00 Tarjetas personales 45 45 Ciento 15.00 675.00 Partes Matrimoniales 20 20 Ciento 35.00 700.00 Letreros 200 200 Unidad 3.00 600.00 1.3.3.5.1.3 Terrenos Rurales 0 0 600,000 600,000.00 Terreno para Chacra 12 12 Mes 50000.00 600,000.00 IMPORTE TOTAL 5,725.00 52,500.00 600,000.00 IMPORTE TOTAL 658,225.00
- 46. PROYECCION DE INGRESOS DE ACTIVIDADES GENERADORAS DE RDR (U/O "CONDOR") GESTION ESCALA DE % DE UTILIDADES COSTO DE UTILIDAD ANUAL CONCEPTO DEL INGRESO U/E UU/OO VENTAS (a) OPERACIÓN (a)- (b) (b) % Monto S/. % Monto S/. IMPRENTA 5,725.00 4,273.40 1,451.60 25.50 370.16 74.50 1,081.44 GRANJA 52,500.00 48,031.00 4,469.00 25.50 1,525.16 74.50 2,943.84 ALQUILER DE TERRENO 600,000.00 1,230.00 598,770.00 42.50 254,477.25 57.50 344,292.75 TOTAL IMPORTE 658,225.00 52,022.40 604,690.60 256,372.57 348,318.03
- 47. DIRECCION DE PLANEAMIENTO CUADRO DE RESUMEN DE UTILIZACION DE UTILIDADES EN EL AÑO U/O “CONDOR” Nº CONCEPTO AF - 2010 1 SMP 14 FUNCIONAMIENTO DE SERVICIOS BASICOS 208,520.00 2 SMP 18 REPARACION DE EQUIPOS DE OFICINA 45,850.00 3 SMP 19 MANTO DE INFRAESTRUCTURA CONSTRUCCION 31,687.03 4 SMP 41 COMISION DE SERVICIO 36,902.00 5 SMP 02 ADQUISICION DE EQUIPOS DE OFICINA 25,359.00 T O T AL : 348,318.03