Tipos de auditoria informatica
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Este documento trata sobre diferentes tipos de auditorías informáticas, incluyendo auditorías de base de datos, desarrollo y redes. Explica que una auditoría de base de datos monitorea y asegura el acceso a la información almacenada, mientras que una auditoría de desarrollo evalúa los controles en el proceso de desarrollo de software. Por último, una auditoría de redes prueba la seguridad y desempeño de una red para lograr mayor eficiencia.
Tipos de auditoria informatica
- 2. Tipos de Auditorías Auditoría de Base de Datos Auditoría de Desarrollo Auditoría de Redes
- 3. Auditoría de Base de Datos Esta se encarga de monitorear, medir, asegurar y registrar los accesos a toda la información almacenada en las bases de datos. Participantes en esta auditoría Tecnología de información Auditores de sistemas Riesgo corporativo Cumplimiento corporativo Seguridad corporativa
- 4. Objetivos principales Esta auditoría se encarga de manera fundamental en la seguridad de las bases de datos. Entre sus objetivos se encuentran: Evitar el acceso externo Imposibilitar el acceso interno a usuarios no autorizados Autorizar el acceso solo a los usuarios autorizados Auditoría de Base de Datos
- 5. Con esta auditoria se busca: Monitorear y mantener un registro del uso de los datos por los usuarios autorizados y no autorizados. Conservar trazas de uso y del acceso a las bases de datos. Permitir investigaciones Alertas en tiempo real Auditoría de Base de Datos
- 6. Instrumentos de evaluación Investigación Preliminar. Observar el inventario de recursos (Hardware, software) y la información requerida para apoyar el examen que el equipo de Auditoría va realizar. El resultado de todo esto se organiza en un archivo especial denominado archivo permanentemente o expediente continuo de Auditoría. Saber todo acerca del negocio y de los sistemas implementados, datos de la empresa, objetivo social, políticas e normas implementadas. Sin olvidar toda la información que corresponda al sistema de Bases de datos. Auditoría de Base de Datos
- 7. Instrumentos de evaluación Definir los grupos de riegos. Todos los escenarios de riesgo del sistema de bases de datos. Agrupación. Evaluar el estado de control existente. Problemas por seguridad en instalaciones y el acceso físico Riesgo relacionado a los accesos lógicos y privacidad de las bases de datos Relación entre sistema operativo y DBMS Riesgo relacionado a las aplicaciones y utilitarios utilizados en la empresa Auditoría de Base de Datos
- 8. Donde se debe aplicar esta auditoria ? En toda empresa que conste con un Sistema de Base de Datos con información sumamente importante para su desarrollo y datos confidenciales de usuarios externos. Ejemplos: Bancos, Supermercados, Colegios y Universidades. Auditoría de Base de Datos
- 9. Auditoría de Desarrollo Aplicando la división funcional al departamento de informática de cualquier entidad, una de las áreas que tradicionalmente aparece es la de desarrollo. El desarrollo incluye todo el ciclo de vida del software excepto la explotación, el mantenimiento y el fuera de servicio de las aplicaciones cuando ésta tenga lugar.
- 10. Auditoría de Desarrollo Importancia de la auditoría de desarrollo Los avances en tecnologías de las computadoras han hecho que actualmente el desafío más importante y el principal reto sea la calidad del software El gasto destinado a software es cada vez superior al que se dedica al hardware El software como producto es muy difícil de validar. Un mayor control en el proceso de desarrollo incrementa la calidad del mismo y disminuye los costos de mantenimiento. El índice de fracasos en proyectos de desarrollo es demasiado alto, lo cual denota la inexistencia o mal funcionamiento de los controles en este proceso. Las aplicaciones informáticas, que son el producto principal obtenido al final del desarrollo, pasan a ser la herramienta de trabajo principal de las áreas informatizadas, convirtiéndose en un factor esencial para la gestión y la toma de decisiones.
- 11. Auditoría de Desarrollo Planteamiento y metodología Para tratar la auditoría de desarrollo es necesario, en primer lugar, definir las funciones o tareas, las funciones que tradicionalmente se asignan al área son: Planificación del área y participación en la elaboración del plan estratégico de informática Desarrollo de nuevos sistemas Estudio de nuevos lenguajes, técnicas, metodologías, estándares, herramientas, etc. Establecimiento de un plan de formación para el personal adscrito al área Establecimiento de normas y controles para todas las actividades que se realizan en el área y comprobación de su observancia.
- 12. Auditoría de Desarrollo Planteamiento y metodología Una metodología aplicable es la propuesta por la ISACA (Asociación de Auditoría y Control de Sistemas de Información), que está basada en la evaluación de riesgos partiendo de los riesgos potenciales a los que está sometida una actividad (en este caso el desarrollo de un sistema de información), se determinan una serie de objetivos de control que minimicen esos riesgos.
- 13. Auditoría de Desarrollo Etapas Aprobación, planificación y gestión del proyecto. El proyecto de desarrollo debe estar aprobado, definido y planificado formalmente. Se debe comprobar que: Existe una orden de aprobación del proyecto firmada por un órgano competente. En el documento de aprobación están definidos de forma clara y precisa los objetivos del mismo y las restricciones. Se han identificado las unidades de la organización a las que afecta
- 14. Auditoría de Desarrollo Etapas Auditoría de la fase de análisis En este módulo se identificarán los requerimientos del nuevo sistema. Se incluirán tanto los requerimientos funcionales como los no funcionales, distinguiendo para cada uno de ellos su importancia y prioridad. Los usuarios y responsables de las unidades a las que afecte el nuevo sistema establecerán de forma clara los requerimientos del mismo. Auditoría de la fase de diseño En la fase de diseño se elaborará el conjunto de especificaciones físicas del nuevo sistema que servirán de base para la construcción del mismo. A partir de las especificaciones funcionales, y teniendo en cuenta el entorno tecnológico, se diseñará la arquitectura del sistema y el esquema externo de datos.
- 15. Auditoría de Desarrollo Etapas Auditoría de la fase de construcción En esta fase se programarán y probarán los distintos componentes y se pondrán en marcha todos los procedimientos necesarios para que los usuarios puedan trabajar con el nuevo sistema. Estará basado en las especificaciones físicas obtenidas en la fase de diseño. En este módulo se realizarán los distintos componentes, se probarán tanto individualmente como de forma integrada, y se desarrollarán los procedimientos de operación. Auditoría de la fase de implantación En esta fase se realizará la aceptación del sistema por parte de los usuarios, además de las actividades necesarias para la puesta en marcha. Se verificará en este módulo que el sistema cumple con los requerimientos establecidos en la fase de análisis. Una vez probado y aceptado se pondrá en explotación.
- 16. Auditoría de Redes Mecanismos que prueban una red informática, evaluando la seguridad y su desempeño, para lograr mayor eficiencia y aseguramiento de la información Metodología Estructura física(hardware, topología) Estructura lógica(software, aplicaciones)
- 17. Auditoría de Redes Etapas Análisis de vulnerabilidades: Punto más crítico de toda la auditoría Estrategia de saneamiento: Identificar los agujeros en la red y proceder repáralos, actualizando el software afectado, reconfigurándolo de mejor manera o reemplazándolo por otro similar Plan de contención: Elaborar Plan B, que prevea un incidente después de tomadas las medidas de seguridad. Seguimiento Continuo del desempeño del sistema: La seguridad no es un producto, es un proceso.
- 18. Auditoría de Redes Tipos Auditoría de comunicaciones La gestión de redes: los equipos y su conectividad La monitorización de las comunicaciones La revisión de costes y la asignación formal de proveedores Creación y aplicabilidad de estándares
- 19. Auditoría de Redes Tipos Auditoría de Red Física Áreas de equipo de comunicación con control de acceso Protección y mantenimiento adecuado de cables y líneas de comunicación para evitar accesos físicos Utilización de equipos de prueba de comunicaciones para monitorizar la red y el tráfico de esta Recuperación del sistema Control de las líneas telefónicas Equipo de comunicación en lugares cerrados y de acceso limitado Seguridad física del equipo adecuada
- 20. Auditoría de Redes Tipos Auditoría de Red Lógica En líneas telefónicas: No debe darse el numero como público y tenerlas configuradas con retro-llamada, código de conexión o interruptores Contraseñas de acceso Una transmisión debe ser recibida solo por el destinatario Registrar actividades de los usuario en la red
- 21. ¿Que busca la auditoria Aplicaciones ? • Posibilidades de fallo: • Software • Hardware • Redes y telecomunicaciones • Software múltiple • Computador central • Dispositivos periféricos • Transmisión de datos • Servidores – Módems – líneas de comunicación • Confidencialidad e integridad • Gran uso de internet en las aplicaciones
- 22. Auditoria de Aplicaciones ¿A que se aplica ? • EnAplicaciones en funcionamiento en cuanto al grado de cumplimiento de los objetivos para los que fueron creadas Objetivos de las aplicaciones • Registro de las operaciones • Procesos de cálculo y edición • Almacenamiento de la información • Dar respuesta a consultas de usuarios • Generar informes de interés para la organización
- 23. Metodología para aplicarla • Entrevistas • Encuestas • Observación del trabajo realizado por los usuarios con la aplicación • Pruebas • De conformidad • De validación • Uso del computador • GAS (web: herramientas de auditoría) • SQL / QBE
- 24. Observación del trabajo realizado por los usuarios • Es conveniente observar como algún usuario hace uso de aquellas transacciones mas significativas por su volumen o riesgo. • Este método es muy útil para el auditor, ya que deja ver que aunque una aplicación funcione bien; puede que no tenga el nivel óptimo de efectividad esperado. • Es indispensable aprovechar estas observaciones para solicitar simulaciones de situaciones previsibles de error para comprobar si la respuesta del sistema es la esperada
- 25. Pruebas de conformidad • Son actuaciones orientadas específicamente a comprobar que determinados procedimientos, normas o controles internos, particularmente los que merecen confianza de estar adecuadamente establecidos, se cumplen o funcionan de acuerdo con lo previsto y esperado. • La evidencia de incumplimiento puede ser puesta de manifiesto a través de informes de excepción. • Los testimonios de incumplimiento no implica evidencia pero, si parten de varias personas, es probable que la organización asuma como validos dichos testimonios
- 26. Pruebas substantivas o de validación • Este tipo de pruebas están destinadas a detectar la presencia o ausencia de errores o irregularidades en procesos, actividades, transacciones o controles internos integrados en ellos • Los siguientes son algunos de los tipos de errores que pueden ser considerados para este tipo de pruebas: • Transacciones omitidas • Duplicadas • Inexistentes indebidamente incluidas • Registradas sin contar con las autorizaciones establecidas • Incorrectamente clasificadas o contabilizadas en cuentas diferentes a las procedentes • Transacciones con información errónea, desde su origen o por alteración posterior
- 27. Uso del computador • El uso del computador constituye una de las herramientas mas valiosas en la realización de la auditoria de una aplicación informática. • Computadores personales • Computador o computadores sobre los que se explota la aplicación objeto de auditoria • Existen en el mercado infinidad de productos de software concebidos para facilitar la tarea del auditor. • Se puede utilizar herramientas que no son necesariamente diseñadas para esta función pero de las cuales se pueden obtener resultados similares y que pueden estar disponibles en la organización como por ejemplo: Lenguaje SQL
- 28. Etapas de la auditoria de una aplicación informática • Recogida de información y documentación sobre la aplicación • Determinación de los objetivos y alcance de la auditoria • Planificación de la auditoria • Trabajo de campo, informe e implantación de mejoras • Conclusiones
- 29. Auditoria de mantenimiento • Su objetivo principal: • Darle seguimiento a los procesos que se realizan para el mantenimiento de sistemas informáticos, con esto se pretende que se establezcan estándares para el mantenimiento de los sistema y se cumplan al pie de la letra.
- 30. Indicadores utilizados para la auditoria de mantenimiento • Tiempo Promedio Entre Fallas • Tiempo Promedio Para Reparación • Tiempo Promedio Para Falla • Disponibilidad de equipos • Tiempo Promedio de mantenimiento • Progreso en los esfuerzos reducción costos • Costo relativo con personal propio
- 31. Herramientas comunes • Entrevistas • Encuestas • Observación del trabajo de los recursos informáticos que se están evaluando. • Pruebas de efectividad de los recursos.
- 32. Pilares para determinar la madurez del mantenimiento • Actitud de la gestión administrativa • Estado organizacional • Porcentaje de perdida de los recursos • Solución de problemas • Calificación y mantenimiento • Sistema de informaciones • Posición de la compañía
- 33. Grado de madurez del mantenimiento • Nivel 1: Inconsciente • Nivel 2: Despertando • Nivel 3: Desarrollando • Nivel 4: Capacitado • Nivel 5: Consciente
- 34. Ejemplo de medición del grado de madurez • Actitud de la gestión administrativa • Nivel 1 Inconsciente: No comprende lo que es mantenimiento preventivo. • Nivel 2 Despertando: Reconoce que el mantenimiento puede ser mejorado, sin embargo se siente incapacitado para implementar. • Nivel 3 Desarrollando: Desarrolla mayor interés y seguridad. • Nivel 4 Capacitando: Actitud participativa; reconoce que la gestión de mantenimiento es mandataria. • Nivel 5 Consciente: Incluye el mantenimiento como una parte del sistema global de la compañía.