16062021
- 1. 16/6/2021 Catalogo https://declaraguate.sat.gob.gt/declaraguate-web/ 1/4 En el banco presente la Boleta SAT-2000, con valor. Nunca presente este formulario. Mantenga en secreto el Número de Acceso pues permite ver todo el formulario. IVA GENERAL SAT-2237 Release 1 Número de Acceso 165 699 371 Impuesto al Valor Agregado. Régimen General. Contribuyentes que realizan operaciones locales, de exportación y/o transferencia. Declaración jurada y pago mensual. Número de Formulario 31 531 433 726 1 de 4: En preparación Número de Contingencia Aclaraciones ¿Quiénes pueden utilizar este formulario? Contribuyentes inscritos al Régimen General del Impuesto al Valor Agregado que realizan operaciones locales, de exportación y/o transferencia. ¿Cómo se usa este formulario? • Ingrese el NIT del contribuyente. • Seleccione el período a declarar. • Para declarar operaciones de exportación y/o transferencia, seleccione Si en ¿Realiza operaciones de exportación y/o transferencia?. • Llene las casillas que correspondan. • Valide y congele este formulario. Aparecerá el botón “Imprimir SAT-2000”. Si el formulario no tiene valor a pagar (Q0.00) o sin movimiento también debe presentarlo. • Imprima dicho SAT-2000 y páguelo en un banco. ¿Cómo ingresar la información de proveedores? • Ver instructivo • El apartado de proveedores es para períodos de Enero 2019 en adelante. 1. NIT DEL CONTRIBUYENTE * 93186711 Ej. 22255559 CUI: 3389422971001 MELGAR,LEVERMAN,,JUAN,CARLOS Alerta. Para utilizar este formulario debe estar afiliado al IVA Régimen General. 2. PERÍODO DE IMPOSICIÓN * MES MAYO AÑO 2021 ¿Realiza operaciones de exportación y/o transferencia? Si Se habilitaran los cuadros 4 y 6 que contienen las casillas para operaciones de exportación y/o transferencia 3. DÉBITO FISCAL POR OPERACIONES LOCALES BASE DÉBITOS Ventas exentas y servicios exentos Ventas de medicamentos genéricos, alternativos y antirretrovirales Ventas no afectas realizadas a contribuyentes calificados con el Decreto No. 29-89 y sus reformas Ventas de vehículos terrestres del modelo de dos años o más anteriores al del año en curso Ventas de vehículos terrestres del modelo del año en curso, del año siguiente o anterior al del año en curso 0 Ventas gravadas 66000 Servicios gravados 0 Sumatoria de las columnas BASE y DÉBITOS 550000 66000 4. OPERACIONES DE EXPORTACIÓN Y TRANSFERENCIA Exportaciones a Centro América Exportaciones al resto del mundo Transferencias con FYDUCA Ventas de medicamentos genéricos, alternativos y antirretrovirales Ventas de vehículos terrestres del modelo de dos años o más anteriores al del año en curso Ventas de vehículos terrestres del modelo del año en curso, del año siguiente o anterior al del año en curso Sumatoria de la columna Operaciones de Exportación y Transferencia 300,000 Total crédito fiscal recibido Régimen Especial u Optativo de Devolución de Crédito Fiscal a los Exportadores y Transferentes (Débito) Débito facturas especiales emitidas por exportadores registrados en Régimen Especial u Optativo de Devolución de Crédito Fiscal a los 550000 100000 200000
- 2. 16/6/2021 Catalogo https://declaraguate.sat.gob.gt/declaraguate-web/ 2/4 Exportadores o por exportadores agropecuarios, artesanales y productos reciclados (Débito) Total determinación del débito Fiscal 66,000 5. CRÉDITO FISCAL POR OPERACIONES LOCALES Para fines de reportar el crédito fiscal, las facturas y los recibos de pago de derechos de importación, se pueden informar como máximo en los dos meses inmediatos siguientes del período impositivo al que correspondan. BASE CRÉDITOS Compras de medicamentos genéricos, alternativos y antirretrovirales Compras y servicios adquiridos de pequeños contribuyentes Compras que no generan derecho a compensación del crédito fiscal Compras de vehículos terrestres del modelo de dos años o más anteriores al del año en curso Compras de vehículos terrestres del modelo del año en curso, del año siguiente o anterior al del año en curso 0 Compras de combustibles 0 Otras compras 24000 Servicios adquiridos 0 Importaciones de Centro América 4686 Adquisiciones con FYDUCA 0 Importaciones del resto del mundo 22362 Compras de activos fijos directamente vinculados con el proceso productivo 0 Importaciones de activos fijos directamente vinculados con el proceso productivo 0 IVA conforme constancias de exención recibidas Remanente de crédito fiscal del período anterior 0 Alerta: La declaración del período anterior esta omisa, por favor verifique. Sumatoria de las columnas BASE y CRÉDITOS 460400 51048 6. CRÉDITO FISCAL POR OPERACIONES DE EXPORTACIÓN Y TRANSFERENCIA Para fines de reportar el crédito fiscal, las facturas y los recibos de pago de derechos de importación, se pueden informar como máximo en los dos meses inmediatos siguientes del período impositivo al que correspondan. BASE CRÉDITOS Compras y servicios adquiridos de pequeño contribuyente Compras de combustibles 0 Otras compras 0 Servicios adquiridos 0 Importaciones de Centro América 0 Adquisiciones con FYDUCA 0 Importaciones del resto del mundo 0 Compras de activos fijos directamente vinculados con el proceso productivo 0 Importaciones de activos fijos directamente vinculados con el proceso productivo 0 Remanente de crédito fiscal del período anterior por exportaciones 0 Alerta: La declaración del período anterior esta omisa, por favor verifique. Crédito facturas especiales emitidas por exportadores registrados en Régimen Especial u Optativo de Devolución de Crédito Fiscal a los Exportadores o por exportadores agropecuarios, artesanales y productos reciclados (-) Retenciones practicadas por exportadores incluyendo los del Decreto No. 29-89 Sumatoria de las columnas BASE y CRÉDITOS 0 0 Total determinación del Crédito Fiscal 51048 DETALLE DE PROVEEDORES LOCALES (CRÉDITO FISCAL) DEL CUADRO 5 Y 6 Deberá ingresar la cantidad total de los proveedores locales Cantidad total de proveedores 30000 5000 200000 39050 186350
- 3. 16/6/2021 Catalogo https://declaraguate.sat.gob.gt/declaraguate-web/ 3/4 Para efectos de esta sección, serán considerados como proveedores tanto los de operaciones locales como los de operaciones de exportación y de transferencia que contengan valores en las casillas: • Compras de vehículos terrestres del modelo del año en curso, del año siguiente o anterior al del año en curso • Compras de combustibles • Otras compras • Servicios adquiridos • Compras de activos fijos directamente vinculados con el proceso productivo Crédito fiscal proveedores Sumatoria de las casillas de crédito arriba indicadas Deberá ingresar los principales proveedores con máximo de 10 Cantidad de proveedores ingresados 0 , Pendiente de ingresar 0 NIT del proveedor Cantidad de facturas Monto Base Seleccionar NIT Nombre Cantidad de facturas Monto base Monto crédito % Crédito por proveedor Comportamiento formal del p Totales 0 0 0 0% .... 7. DETERMINACIÓN DEL CRÉDITO FISCAL O IMPUESTO A PAGAR Crédito fiscal para el período siguiente por operaciones locales (Créditos mayor que Débitos) 0 Crédito fiscal por operaciones de exportación y/o transferencia (Créditos mayor que Débitos) 0 IMPUESTO TOTAL DETERMINADO (Débitos mayor que Créditos) Operaciones locales 14952 IMPUESTO TOTAL DETERMINADO (Débitos mayor que Créditos) Operaciones de exportación y/o transferencia 0 Crédito fiscal para el período siguiente por operaciones de exportación y/o transferencia 0 SALDO DEL IMPUESTO 14952 Remanente de retenciones del IVA del período anterior (-) Acreditamiento en cuenta bancaria del remanente de retención de IVA Número Resolución Monto acreditado (=) Remanente de retenciones del IVA recibidas en el período 0 (-) Constancias de retenciones del IVA recibidas en el período a declarar Saldo de retenciones para el período siguiente 0 IMPUESTO A PAGAR 14952 8. INDICADORES COMERCIALES Indicadores comerciales, base débitos menos base créditos 389600 Razón ventas y compras, base débitos dividido base créditos 1.85 9.1 CANTIDAD DE OPERACIONES REALIZADAS EMITIDAS RECIBIDAS Facturas (incluir las anuladas) Factura y Declaracion Unica Centroamericana FYDUCA Constancias de exención Constancias de adquisición de insumos de producción local Constancias de retención de IVA Facturas especiales Notas de crédito Notas de débito 9.2 MONTO DE OPERACIONES REALIZADAS EMITIDAS RECIBIDAS Valor de las notas de crédito del período Valor de las notas de débito del período 10. RECTIFICACIÓN (opcional) (llene solo si necesita corregir datos de un formulario SAT-2237 anterior) Número de formulario SAT-2237 que se rectifica Son 11 dígitos que aparecen en la parte superior derecha del encabezado del formulario a corregir. Ejemplo 12345678901 (-) Impuesto ingresado con el formulario que se rectifica y anteriores
- 4. 16/6/2021 Catalogo https://declaraguate.sat.gob.gt/declaraguate-web/ 4/4 (=) Impuesto a pagar 14,952.00 (=) Impuesto a favor del contribuyente 0.00 11. ACCESORIOS (son las multas, intereses y mora por presentación o pago extemporáneo) Fecha máxima de pago sin accesorios Fecha de vencimiento según calendario tributario 30/06/2021 ¿Cúando pagará este formulario? Si el pago lo realizará después del 30/06/2021, cambie la fecha de esta casilla (máximo 20 días hábiles contados a partir de hoy). Luego de esa fecha el formulario caducará, el banco lo rechazará y deberá llenar otro. En base a esa fecha el formulario podrá adicionar accesorios. 16/06/2021 (+) Multa formal (por presentación extemporánea) 0.00 (+) Multa por omisión 0.00 (+) Multa por rectificación 0.00 (+) Intereses 0.00 (+) Mora 0.00 (=) Accesorios a pagar 0.00 TOTAL A PAGAR 14952.00 12. CONTADOR NIT del contador responsable de la contabilidad del contribuyente 13. CÓDIGOS Ingrese el código del anexo del detalle de facturas especiales Ingrese el código resumen de facturación mensual (CRFM) casilla exclusiva para los contribuyentes clasificados como EFACE (Emisor de Factura Electrónica). A) Los documentos de soporte de la presente declaración se ajustan a la ley, permanecerán en mi poder por el plazo legalmente establecido y los exhibiré o presentaré a requerimiento de la SAT. B) Declaro y juro que son verdaderos los datos contenidos en este formulario y que conozco la pena correspondiente al delito de perjurio.