Chocó junio 2017
- 1. Departamento de Chocó: Situación fiscal y perspectivas 2016 y Primer Semestre 2017 Ministerio de Hacienda y Crédito Público Dirección General de Apoyo Fiscal 2017
- 3. Datos Básicos Concepto Departamento (1) Total Departamental (2) % del Total (1)/(2) Numero de Municipios 30 1.102 2,7% Area (Km 2) 46.530 1.144.748 4,1% Población (Censo 2005 - DANE) 505.046 48.747.632 1,0% PIB (Millones de Pesos) - DANE (*) 3.692.000 640.919.000 0,6% Inversión (Millones de Pesos) (**) 329.644 17.385.352 1,9% Deuda Pública (Millones de Pesos) 57.871 3.406.762 1,7% PIB per cápita (Millones de Pesos) - DANE 7,3 13,1 Recursos Propios per cápita (Pesos) 131.944 187.407 SGP per cápita (Pesos) 507.569 218.057 Inversión per cápita (Pesos) 652.702 356.640 Deuda Pública per cápita (Pesos) 114.587 69.886 Pobreza Monetaría (***) 59,80% 28,00% Categoria Presupuestal 4 (*) Estimado con variación nomina del PIB Nacional. Total Departamental no incluye Bogotá D.C. (**) No incluye déficit vigencias anteriores. (***) El Total Departamental incluye Bogotá D.C. DATOS BÁSICOS 2016
- 4. Antecedentes • El Departamento ejecutó un Acuerdo de Ley 550 que terminó por incumplimiento en julio de 2007. En 2010 adoptó un Programa de Ajuste Fiscal y Financiero - PSFF, con un término de 15 años. • Por recomendación del CONPES 124 de 2009, se adoptó la medida correctiva de asunción temporal de competencias en el Sector Educación. El CONPES 174 de 2015 extendió la medida hasta enero de 2018, dado el incumplimiento de las responsabilidades por parte del Departamento. • El sector salud fue monitoreado por el MSPS, debido al alto riesgo en los componentes de Prestación de Servicios y Salud Pública. Se evidenciaron debilidades en la administración y los procesos del Fondo Local de Salud y la desarticulación en la prestación de los servicios de salud.
- 5. Antecedentes • En la vigencia 2015 el Departamento generó superávit presupuestal y recuperó su capacidad legal de endeudamiento, pero incumplió con el límite de gasto en el sector central y la Contraloría. La última calificación del riesgo de la deuda pública fue emitida en diciembre de 2015, correspondía a grado de alto riesgo E. • Riesgos y/o retos importantes de la administración central: Mejorar la planeación financiera y presupuestal. Verificar la legalidad de las obligaciones, pagos efectuados y sanear los pasivos acumulados. Dar cumplimiento a los indicadores fiscales. Fortalecer los mecanismos de defensa judicial. Asegurar la solvencia del sector descentralizado. Fortalecer mecanismos de defensa jurídica. Mejorar la generación y reporte de la información financiera.
- 6. Evolución Balance Fiscal • En 2016 el saldo negativo se generó por el déficit corriente, dada la expansión de los gastos operativos de inversión en educación y salud especialmente. • La evolución del balance fiscal estuvo por debajo del agregado de los departamentos de categoría 4. • El balance de capital para 2016 fue positivo gracias al desahorro FONPET. • Al culminar el bienio 2015-2016, los ingresos incorporados del SGR superaron los compromisos en $106.408 millones . Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Balance Fiscal (% del PIB Departamental)
- 7. Comportamiento de los Ingresos • En 2016 el crecimiento del 10% obedeció al impacto de los recursos de capital, por el desembolso obtenido del FONPET. • El recaudo propio creció 3% y las transferencias 2%. Continúa la dependencia de las transferencias de la Nación. • El 11% provino de recaudos de años anteriores, reflejando ineficiencias en materia de ejecución presupuestal Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. 2015 2016 Tributarios y no tributarios 60.998 66.638 3% Transferencias 277.563 300.321 2% Ingresos de Capital 82.014 120.434 39% Desembolsos de crédito 0 0 N/A Recursos del balance 67.194 54.429 -23% Otros1 14.819 66.005 321% RECAUDOS DEL AÑO 420.575 487.393 10% valores en millones de $ Vigencia Variación Real 2016/2015 1 Rendimientos financieros, excedentes de empresas públicas, cofinanciación, retiros del FONPET, venta de activos y regalias del sistema anterior SGR. Concepto
- 8. Comportamiento de los Gastos • La mayor evolución en el funcionamiento se presentó en las transferencias, por cuenta de pagos al Fondo de Prestaciones Sociales del Magisterio FOMAG con recursos FONPET. • Durante 2016 la estructura del gasto se focalizó en la inversión, se destacó el fortalecimiento en agua potable, salud, educación y la atención de los pasivos en el marco del Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero – PSFF. Se contrajeron los gastos en vías y otros sectores. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. 2015 2016 Funcionamiento 61.829 99.750 53% Inversión 290.566 336.774 10% Servicio de la deuda 3.085 3.142 -4% TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 355.480 439.666 17% Variación Real 2016/2015 valores en millones de $ Vigencia Concepto
- 9. Distribución de la inversión • Los gastos de inversión financiados con SGR en los sectores educación, agua potable y vías presentaron los mayores crecimientos. Al finalizar el bienio los compromisos se concentraron en vías, educación y otros sectores. • . Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Inversión total sin SGR : $336.774 millones
- 10. Situación de la deuda • Entre 2013 y 2016, el Departamento redujo su nivel de deuda pública al pasar de 2,11% a 1,57% del PIB, nivel superior al agregado de departamentos de categoría 4. • El 100% de la deuda pública era interna, contratada con la Nación. • Las amortizaciones se extienden hasta 2034. El costo promedio de la totalidad de la deuda es de IPC y el portafolio presenta una vida media de 18 años. • No cuenta con calificación de riesgo actual. La última fue en 2015, en grado E. Saldo Deuda (% del PIB Departamental) y Perfil (%) Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda
- 11. Indicadores Ley 358/97 • Con corte al 1° de enero de 2016, el Departamento se ubicaba en semáforo verde, pero contaba con indicadores de solvencia y sostenibilidad superiores al agregado de departamentos de categoría 4. • Una estimación más realista de la capacidad de pago (sin recursos del balance y recursos con destinación específica en los ingresos, adicionando gastos de inversión recurrentes e incluyendo el pasivo no financiero de vigencias anteriores al saldo de la deuda) elevó los indicadores al 60% y 262%, respectivamente. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Departamentos Categoría 4 Indicador 2013 2014 2015 2016 2016 Solvencia 1% 1% 2% 10% 1% Sostenibilidad 101% 99% 53% 46% 10% Semáforo ROJO ROJO VERDE VERDE INDICADORES DE LEY 358 DE 1997 (*) Cálculos con corte al 1 de enero de la vigencia siguiente Capacidad de Endeudamiento Ley 358/97 (*)
- 12. Indicador GF/ICLD Administración Central • Durante el último cuatrienio, la relación entre GF e ICLD superó el límite contemplado por la Ley 617 de 2000 (70%). • El deterioro en el indicador en 2016 se explicó por el mayor ritmo de incremento de los GF frente al de los ICLD. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
- 13. Pasivo Pensional • En 2016 el Departamento ya tenía cubierto su pasivo pensional (incluido el sector central, educación y salud), los aportes superaron 8%. • El nivel de cubrimiento estuvo por encima del total departamental. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Vigencia Pasivo Pensional (e) Aportes % de Cubrimiento del Departamento % de Cubrimiento Total Departamentos 2013 272.600 267.586 98,2% 46,4% 2014 248.131 315.593 127,2% 75,2% 2015 345.371 336.657 97,5% 62,4% 2016 318.535 344.489 108,1% 65,5% PASIVO PENSIONAL Y APORTES FONPET valores en millones de $ y % (e) Estimado
- 14. Primer Semestre de 2017
- 15. Situación Financiera (I) • Los ingresos recaudados (sin SGR) al primer semestre de 2017 decrecieron 11% real, por cuenta de los ingresos de capital; se recaudó el 51% del presupuesto. • Los ingresos tributarios crecieron 8% en términos reales. Los impuestos de cerveza, cigarrillos y tabaco (incidiendo positivamente la modificación establecida en la Ley 1819 de 2016) y la sobretasa a la gasolina presentaron los mayores crecimientos. Fuente: Cálculos DAF con información del FUT. Impuestos al consumo 19.767 21.602 5% Cerveza 7.030 9.541 31% Licores 10.643 9.299 -16% Cigarrillos y tabaco 2.094 2.761 27% Registro y anotación 610 895 41% Vehículos automores 77 59 -26% Estampillas 263 353 29% Sobretasa a la gasolina 1.753 2.232 22% Otros impuestos 418 547 26% TOTAL 22.888 25.688 8% jun-16 jun-17 Ingresos Tributarios valores en millones de $ Concepto Variación Real 2017/2016
- 16. Situación Financiera (II) • Los compromisos de gastos (sin SGR) decrecieron 2% real y la ejecución de gastos alcanzó el 45% de lo presupuestado. • El comportamiento de los gastos fue incidido por la reducción de la inversión. Los gastos operativos crecieron 9% en relación con junio de 2016, en cambio los gastos de capital fueron inferiores 55%, siendo otros sectores, vías y agua potable los sectores mas afectados. • El servicio de la deuda tendió a mantenerse. Fuente: Cálculos DAF con información del FUT. Funcionamiento 23.265 25.221 4% Inversión 164.461 166.450 -3% Servicio de la deuda 1.529 1.502 -6% TOTAL 189.255 193.173 -2% Gastos valores en millones de $ Concepto Variación Real 2017/2016 jun-16 jun-17
- 17. Situación Financiera (III) El Departamento registró déficit fiscal transitorio por $1,179 millones. El nivel de endeudamiento se redujo en $868 millones; no se obtuvieron nuevos recursos de crédito. Los gastos de personal y los generales crecieron a un mayor ritmo que el recaudo tributario; el funcionamiento creció 4%. El saldo de la deuda pública totalizó $57.003 millones. El Departamento no cuenta con calificación de riesgo vigente.
- 18. Principales Riesgos y Retos Incremento del Rezago Presupuestal Incertidumbre en la Situación Financiera del Sector Descentralizado Desconocimiento del Nivel de Judicialización Medida Correctiva en Educación con la Asunción Temporal de la Competencia y Medida Preventiva Plan de Desempeño en Salud Sanear el pasivo, mejorar la planeación financiera, mantener el nivel de endeudamiento, evaluación de demandas en contra, fortalecer gestión tributaria, racionalizar el funcionamiento y cumplir las responsabilidades de las medidas del Decreto 028
Notas del editor
- #9: . Al tiempo, la formación bruta de capital disminuyó 18%, porque la contracción en los sectores de vías, vivienda, salud y otros